需要做什么會(huì)計(jì)分錄把這個(gè)賬目做平？

員工離職后，公司還幫交了2個(gè)月的社保和公積金，但是在離職最后發(fā)工資忘記扣除這2個(gè)月的費(fèi)用，科目余額表里會(huì)有個(gè)其他應(yīng)收款的掛賬，請(qǐng)問(wèn)需要怎么會(huì)計(jì)科目分錄把這個(gè)賬目做平？

N同學(xué)
2021-12-07 22:43:31
閱讀量 234
  • 朱老師 高頓財(cái)經(jīng)研究院老師
    潛移默化 和藹可親 勤勤懇懇 良師益友 教導(dǎo)有方
    高頓為您提供一對(duì)一解答服務(wù)，關(guān)于需要做什么會(huì)計(jì)分錄把這個(gè)賬目做平？我的回答如下：

    同學(xué)，這部分可以轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用，但費(fèi)用金額不得稅前扣除


    以上是關(guān)于分錄,會(huì)計(jì)分錄相關(guān)問(wèn)題的解答，希望對(duì)你有所幫助，如有其它疑問(wèn)想快速被解答可在線咨詢或添加老師微信。
    2021-12-08 09:29:39
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其他回答

  • R同學(xué)
    老師，進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出會(huì)計(jì)分錄怎么做？最終這個(gè)科目要怎么做平，
    • 方老師
      增值稅進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，也就是說(shuō)進(jìn)項(xiàng)稅額不得抵扣，進(jìn)項(xiàng)稅額部分轉(zhuǎn)入相關(guān)成本: 1、原材料 借:原材料 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 之前是: 借:原材料 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:銀行存款(或應(yīng)付賬款) 2、固定資產(chǎn): 借:在建工程(或固定資產(chǎn)) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。 最后可以這樣處理，借應(yīng)交稅費(fèi)－－未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
    • R同學(xué)
      最后一步是不是錯(cuò)了？
    • 方老師
      最后可以這樣處理，借應(yīng)交稅費(fèi)－－未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出（用負(fù)數(shù)）， 也可以這樣，借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸應(yīng)交稅費(fèi)－－未交增值稅
  • c同學(xué)
    怎么把這分錄平掉？以前會(huì)計(jì)做的不知道怎么做？
    • 顏老師
      你好 因?yàn)槭裁丛虍a(chǎn)生的其他應(yīng)收款？查下原因 再平掉
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