受疫情影響,基金從業(yè)考試延期舉行,目前小金得到的消息是3月考試會和4月考試合并舉行。目前還剩1個月左右的時間,請還沒準備好的同學(xué)們抓緊備考!

小金今天給大家列出來了一些考試中容易混淆的知識點(法規(guī)+私募股權(quán)),請大家一定碼住,認真查看!

一、私募股權(quán)
 
1.   2014.8.1日中國證監(jiān)會發(fā)布了《私募投資基金管理暫行辦法》,促進各類私募投資基金健康規(guī)范發(fā)展,并為建立健全促進各類私募基金特別是創(chuàng)業(yè)投資基金發(fā)展的政策體系奠定法律基礎(chǔ)。
 
2.   公司減少注冊資本,在有限責(zé)任公司,須經(jīng)代表(2/3)以上表決權(quán)的股東決議通過。
 
3.   股權(quán)投資基金運行期間,信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起(6)以內(nèi)向投資者披露投資者賬戶信息,包括實繳出資額、未繳出資額以及報告期末所持有基金份額總額等。
 
4.   合伙企業(yè)清算,清算人于(60)日內(nèi)在報紙上公告。
 
5.   基金管理人的控股股東、實際控制人或者執(zhí)行事務(wù)合伙人發(fā)生變更,應(yīng)當(dāng)在(10)工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告。
 
6.   設(shè)立合伙企業(yè)登記機關(guān)應(yīng)當(dāng)自受理申請之日起(20日)內(nèi),作出是否登記的決定。予以登記的,發(fā)給營業(yè)執(zhí)照,不予登記的,應(yīng)當(dāng)給予書面答復(fù).并說明理由。
 
7.   清算人由全體合伙人擔(dān)任,經(jīng)全體合伙人過(1/2)同意,可以自合伙企業(yè)解散事由出現(xiàn)后(15)日內(nèi)指定一個或者數(shù)個合伙人,或者委托第三人,擔(dān)任清算人。
 
8.   私募(基金管理人)應(yīng)當(dāng)在私募基金募集完畢后(20)個工作日內(nèi),通過私募基金登記備案系統(tǒng)進行備案,如實填報、提供基本信息和資料。
 
9.   私募基金募集機構(gòu)應(yīng)當(dāng)妥善保存投資者資料,保存時間不少于(10)年。
 
10.  在中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(簡稱中國基金業(yè)協(xié)會)辦理私募基金管理人登記的機構(gòu)可以自行募集其設(shè)立的私募基金。
 
11.  獲得批準設(shè)立的外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)應(yīng)自收到審批機構(gòu)頒發(fā)的《外商投資企業(yè)批準證書》之日起(1)個月內(nèi),向國家工商行政管理部門申請辦理登記注冊。
 
12.  2005年11月,頒布《創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)管理暫行辦法》;2011年11月發(fā)布《關(guān)于促進股權(quán)投資企業(yè)規(guī)范發(fā)展的通知》;2013年6月,中央編辦發(fā)出《關(guān)于私募股權(quán)基金管理職責(zé)分工的通知》;2014年6月30日,中國證券監(jiān)督管理委員會第51次主席辦公會議審議通過《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》;2014年8月,中國證監(jiān)會發(fā)布《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》。
 
13.  根據(jù)《證券投資基金法》、《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》和中央編辦相關(guān)通知要求,中國證券投資基金業(yè)協(xié)會自(2014年2月7日)起正式開展私募基金管理人登記、私募基金備案和自律管理工作。
 
14.  2016年5月4日,根據(jù)《證券投資基金法》和(《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》)有關(guān)規(guī)定,中國基金業(yè)協(xié)會發(fā)布了《私募投資基金募集行為管理辦法》。
 
15.  (2016年2月5日),中國證券基金業(yè)協(xié)會發(fā)布《關(guān)于進一步規(guī)范私募基金管理人登記若干事項的公告》。
 
16.  近年來,隨著法律體系的不斷完善,我國股權(quán)投資基金的組織形式逐步豐富。修訂后的《合伙企業(yè)法》自(2007年6月1日)起施行。
 
17.  歐洲議會于(2010年9月)通過了《泛歐金融監(jiān)管改革法案》;(2011年6月)通過了《另類基金管理人指引》,從而建立了針對股權(quán)投資基金行業(yè)的新的監(jiān)管體系。(2013年4月),歐盟發(fā)布了《創(chuàng)業(yè)投資基金管理人指引》。
 
18.  股權(quán)投資基金采用承諾資本制(繳款安排在3-5年投資期內(nèi)),基金管理人在籌資階段只要求投資者繳付(20%~50%)的資本。
 
19.  外資人民幣股權(quán)投資基金,是指外國投資者(外國公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟組織或個人)或外國投資者與根據(jù)中國法律注冊成立的公司、企業(yè)或其他經(jīng)濟組織依據(jù)中國法律在(中國境內(nèi))發(fā)起設(shè)立的主要以人民幣對(中國境內(nèi))非公開交易股權(quán)進行投資的股權(quán)基金。
 
20.  申請試點的外商投資股權(quán)投資企業(yè)中的境外投資者,在其申請前的上一會計年度,具備自有資產(chǎn)規(guī)模不低于(5)億美元或者管理資產(chǎn)規(guī)模不低于(10)億美元。

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21.  投資者對外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)的出資中,外國投資者所占比例不得低于(25%)。
 
22.  清算價值法常見于杠桿收購和(破產(chǎn)投資策略)。
 
23.  經(jīng)濟增加值EVA=稅后凈營業(yè)利潤-資本成本=(R-C)xA=RxA-CxA,其中,RxA為(稅后凈營業(yè)利潤)。
 
24.  我國創(chuàng)業(yè)板上市要求主要包括:發(fā)行人是依法設(shè)立且持續(xù)經(jīng)營3年以上的股份有限公司,最近2年連續(xù)盈利,最近2年凈利潤累計不少于1000萬元;或者最近1年盈利,最近一年營業(yè)收入不少于5000萬元。凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后孰低者為計算依據(jù),最近一期期末凈資產(chǎn)不少于2000萬元,且不存在未彌補虧損,發(fā)行后股本總額不少于3000萬元。
 
25.  國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項經(jīng)批準后,由轉(zhuǎn)讓方委托會計師事務(wù)所對轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)進行審計。涉及參股權(quán)轉(zhuǎn)讓不宜單獨進行專項審計的,轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)取得轉(zhuǎn)讓標的企業(yè)最近(1期)年度審計報告。
 
26.  國有企業(yè)股權(quán)非上市轉(zhuǎn)讓通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)網(wǎng)站分階段對外披露產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息,公開征集受讓方。其中,正式披露信息時間不得少于(20)個工作日。
 
27.  年度信息信露,在每個財政年度結(jié)束之日起(4)個月以內(nèi),向投資者披露。
 
28.  內(nèi)部收益率10%,表示該項目操作過程中每年能承受貨幣(最大貶值10%),或(通貨膨脹10%)。同時內(nèi)部收益率也表示項目操作過程中抗風(fēng)險能力,比如內(nèi)部收益率10%,表示該項目操作過程中每年能(承受最大風(fēng)險為10%)。
 
29.  股份公司因?qū)⒐煞莳剟罱o本公司職工,而收購本公司股份的,所收購的股份應(yīng)當(dāng)在(1年)內(nèi)轉(zhuǎn)讓給職工。
 
30.  公司分配當(dāng)年稅后利潤時,應(yīng)當(dāng)提取利潤的(10%)列入公司法定公積金;公司法定公積金累計額為公司注冊資本的(50%)的,可以不再提取。
 
31.  股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán),應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過(1/2)的人數(shù)同意。
 
32.  公司減少注冊資本,在有限責(zé)任公司,須經(jīng)代表(2/3)以上表決權(quán)的股東決議通過。
 
33.  基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)的,其法定代表人或者普通合伙人應(yīng)當(dāng)在(20)個工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告,基金業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)及時注銷基金管理人登記并通過網(wǎng)站公告。
 
34.  公司需要減少注冊資本時,必須編制(資產(chǎn)負債表)及財產(chǎn)清單。
 
35.  股份公司因減少公司注冊資本,而收購本公司股份的,應(yīng)自收購之日起(10日)內(nèi)注銷股份。
 
36.  公司應(yīng)當(dāng)自作出減少注冊資本決議之日起(10)日內(nèi)通知債權(quán)人,并于(30)日內(nèi)在報紙上公告。
 
37.  清算組應(yīng)當(dāng)自成立之日起(10)內(nèi)通知債權(quán)人,并于(60)內(nèi)在報紙上公告。
 
38.  信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每季度結(jié)束之日起(10)個工作日以內(nèi)向投資者披露基金凈值、主要財務(wù)指標以及投資組合情況等信息。信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起(4)個月內(nèi)向投資者披露年報。
 
39.  管理人應(yīng)具備至少(2)名高級管理人員,其中應(yīng)當(dāng)包括一名負責(zé)合規(guī)風(fēng)控的高級管理人員。
 
40.  私募基金管理人每月結(jié)束之日起(5)個工作日內(nèi),更新所管理的私募證券投資基金相關(guān)信息,包括基金規(guī)模、單位凈值、投資者數(shù)量等。
 
41. 1號《私募投資基金合同指引》適用的基金類型是契約型。2號《私募投資基金合同指引》適用的基金類型是公司型。3號《私募投資基金合同指引》適用的基金類是合伙型。
 
42.  成本法以(當(dāng)前重新構(gòu)建目標企業(yè)所需的成本)作為估值參考標準。
 
43.  根據(jù)《公司法》董事人數(shù)不足本法規(guī)定人數(shù)或者公司章程所定人數(shù)的(2/3)時;應(yīng)當(dāng)在兩個月內(nèi)召開臨時股東大會。
 
44.  法定公積金轉(zhuǎn)為資本時,所留存的該項公積金不得少于轉(zhuǎn)增前公司注冊資本的(25%)。
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二、法規(guī)
 
45.  基金管理公司變更持有5%以上股權(quán)的股東,變更公司的實際控制人,或者變更其他重大事項,應(yīng)當(dāng)報經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請之日起(60)日內(nèi)作出批準或者不予批準的決定,并通知申請人。
 
46.  凈資產(chǎn)低于實收資本的(50%),或者或有負債達到凈資產(chǎn)的(50%)時,不得成為基金管理公司實際控制人。
 
47.  依據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》的規(guī)定,基金管理人的基金宣傳推介材料,應(yīng)當(dāng)事先經(jīng)基金管理人 負責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的高級管理人員和督察長檢查,出具合規(guī)意見書,并自向公眾分發(fā)或者發(fā)布之日起(5)個工作日內(nèi)報主要經(jīng)營活動所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。
 
48.  基金托管人職責(zé)終止的,基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)在(6)個月內(nèi)選任新基金托管人。
 
49.  基金公司主要股東為法人或其他組織的,凈資產(chǎn)不低于(2)億元人民幣。
 
50.  設(shè)立管理公開募集基金的基金管理公司注冊資本不低于(1)億元人民幣,且必須為實繳貨幣資本。
 
51.  中國證監(jiān)會自受理基金管理公司設(shè)立申請之日起(6)個月內(nèi),以審慎監(jiān)管原則依法審查,做出批準或不予批準的決定。
 
52.  中國證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)自受理基金募集申請之日起(6)個月內(nèi)做出注冊或者不予注冊的決定。
 
53.  基金募集失敗,基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金募集期限屆滿后(30)日內(nèi)返還投資人已交納的款項,并加計銀行 同期存款利息。
 
54.  基金業(yè)協(xié)會應(yīng)當(dāng)在私募基金登記材料齊備后的(20)個工作日內(nèi),通過網(wǎng)站公告私募基金名單及其基本情況的方式,為私募基金辦結(jié)登記手續(xù)。
 
55.  (2012.6),中國證券投資基金業(yè)協(xié)會正式成立,原中國證券業(yè)協(xié)會基金公司會員部的行業(yè)自律職責(zé)轉(zhuǎn)入中國 證券投資基金業(yè)協(xié)會。
 
56.  基金份額持有人大會就審議事項做出決定,應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的(1/2)以上通過。
 
57.  基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)有代表(1/2)以上基金份額的持有人參加,方可召開。
 
58.  召開基金份額持有人大會,召集人應(yīng)當(dāng)至少提前(30)日公告基金份額持有人大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。
 
59.  對基金管理公司持有5%以上股權(quán)的非主要股東,非主要股東為自然人的,個人金融資產(chǎn)不低于(1000)萬元 人民幣,在境內(nèi)外資產(chǎn)管理行業(yè)從業(yè)(5)年以上。
 
60.  基金公司主要股東為自然人的,個人金融資產(chǎn)不低于(3000)萬元人民幣,在境內(nèi)外資產(chǎn)管理行業(yè)從業(yè)(10)年以上。
 
61.  依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定,基金管理人的董事、監(jiān)事和高級管理人員,應(yīng)當(dāng)熟悉證券投資方面的法律、行政法規(guī),具有(3)年以上與其所任職務(wù)相關(guān)的工作經(jīng)歷。
 
62.  我國基金信息披露制度體系可分為國家法律、部門規(guī)章、規(guī)范性文件與自律性規(guī)則四個層次。其中,(《證券投資基金法》)是我國法律對基金信息披露進行規(guī)范的法律文本之一,其于(2004年6月1)日起施行。
 
63.  修訂后的《證券投資基金法》于(2013年6月1日)正式實施。
 
64. ETF基金T日現(xiàn)金差額相關(guān)內(nèi)容應(yīng)在(T+1)的申購、贖回清單中公告。
 
65. ETF基金T日現(xiàn)金差額相關(guān)內(nèi)容應(yīng)在(T+1)的申購、贖回清單中公告。
 
66. T日買入LOF基金份額自(T+1)日起即可在深圳證券交易所賣出或贖回。
 
67.  當(dāng)發(fā)生巨額贖回及部分延期贖回時,基金管理人應(yīng)立即向中國證監(jiān)會備案,在(3)個工作日內(nèi)在至少一種中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告,并說明有關(guān)處理方法。
 
68.  目前我國基金注冊登記業(yè)務(wù)的通常做法,投資人申購基金成功后,基金注冊登記人在(T+1)日為投資人辦理登記權(quán)益手續(xù),投資人通常在(T+2)日(含該日)后有權(quán)贖回該部分基金份額。
 
69.  我國境內(nèi)基金申購款一般在(T+2)日內(nèi)到達基金銀行存款賬戶,贖回款于(T+3)日內(nèi)從基金的銀行存款賬戶劃出。
 
70.  貨幣市場基金的贖回資金劃付較快一些,一般(T+1)日即可從基金的銀行存款賬戶劃出,最快可在劃出當(dāng) 日到達投資者資金賬戶。
 
71.  投資者將上市開放式基金份額從TA系統(tǒng)轉(zhuǎn)入證券登記系統(tǒng),自(T+2)日開始,投資者可以通過轉(zhuǎn)入方證券營業(yè)部申報在深圳證券交易所賣出或贖回基金份額。
 
72.  投資者提交基金認購申請后,一般可于(T+2)日后到辦理認購的網(wǎng)點查詢認購申請的受理情況。
 
73.  我國封閉式基金在達成交易后,二級市場交易份額和股份的交割是在(T+0)日,資金交割是在(T+1)日完成。
 
74.  我國基金交易傭金不得高于(0.3%),起點(5元),由證券公司向投資者收取。
 
75.  基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金份額發(fā)售的(3)日前公布招募說明書、基金合同及其他有關(guān)文件。
 
76.  基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到投資者的申購(認購)、贖回申請之日起(3)個工作日內(nèi),對該申購(認購)、 贖回申請的有效性進行確認。
 
77.  基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到驗資報告之日起(10)日內(nèi),向中國證監(jiān)會提出備案申請和驗資報告,辦理基金備案手續(xù)。
 
78.  基金連續(xù)兩個開放日以上發(fā)生巨額贖回,基金管理人已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項,但不得超過正常支付時間(20)個工作日,并應(yīng)當(dāng)在至少一種中國證監(jiān)會指定的信息披露媒體公告。
 
79.  依據(jù)證券投資法規(guī)規(guī)定,我國封閉式基金的募集期限為(3)個月。
 
80. ETF基金份額折算比例以四舍五人的方法保留小數(shù)點后(8位)。
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81.  信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在重大事件發(fā)生之日起(2)日內(nèi)編制并披露臨時報告書。
 
82.  當(dāng)影子定價法與攤余成本法確定的基金資產(chǎn)凈值偏離度的絕對值達到或者超過(0.5%)時,基金管理人應(yīng)進行臨時報告。
 
83.  管理人召集基金份額持有人大會的,應(yīng)至少提前(30)日公告大會的召開時間、會議形式、審議事項、議事程序和表決方式等事項。
 
84.  ①基金管理人在每年結(jié)束后(90)日內(nèi),在指定報刊上披露年度報告摘要,在管理人網(wǎng)站上披露年度報告全文;②在上半年結(jié)束后(60)日內(nèi),在指定報刊上披露半年度報告摘要,在管理人網(wǎng)站上披露半年度報 告全文;③在每季結(jié)束后(15)個工作日內(nèi),在指定報刊和管理人網(wǎng)站上披露基金季度報告。
 
85.  基金銷售機構(gòu)的客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存(15)年。
 
86.  與銷售有關(guān)的其他資料自業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)年起至少保存(15)年。
 
87.  在發(fā)現(xiàn)有可疑交易或者行為時,在其發(fā)生后(10)個工作日內(nèi),向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告。
 
88.  檢測客戶現(xiàn)金收支或款項劃轉(zhuǎn)情況,對符合大額交易標準的,在該大額交易發(fā)生后(5)個工作日內(nèi),向中國反洗錢監(jiān)測分析中心報告。
 
89.  收取銷售服務(wù)費的,對持有持續(xù)期少于30日的投資人收取不低于(0.5%)的贖回費,并將上述贖回費全額計入基金財產(chǎn)。
 
90.  不收取銷售服務(wù)費的,對持有持續(xù)期少于7日的投資人收取不低于(1.5%)的贖回費;對持有持續(xù)期少于30日的投資人收取不低于(0.75%)的贖回費,并將上述贖回費全額計入基金財產(chǎn);對持有持續(xù)期少于3個月的投資人收取不低于(0.5%)的贖回費,并將不低于贖回費總額的75%計入基金財產(chǎn);對持有持續(xù)期長于3個月但少于6個月的投資人收取不低于(0.5%)的贖回費,并將不低于贖回費總額的50%計入基金財產(chǎn);對持有持續(xù)期長于6個月的投資人,應(yīng)當(dāng)將不低于贖回費總額的25%計入基金財產(chǎn)。
 
91.  基金管理人的基金宣傳推介材料應(yīng)當(dāng)自向公眾分發(fā)或發(fā)布之日起(5)個工作日內(nèi)報主要經(jīng)營活動所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)備案。
 
92.  基金經(jīng)營機構(gòu)的客戶交易記錄自交易記賬當(dāng)年計起至少保存(5)年?;痄N售機構(gòu)的客戶交易記錄自交易記賬當(dāng)年計起至少保存(15)年。
 
93.  對于系統(tǒng)運行數(shù)據(jù)中涉及基金投資人信息和交易記錄的備份在不可修改的介質(zhì)上至少保存(15)年。
 
94.  基金經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)妥善保存交易時段客戶交易區(qū)的監(jiān)控錄像資料,保存期限不得少于(6月)。
 
95.  基金經(jīng)營機構(gòu)應(yīng)妥善保存客戶交易終端信息和開戶資料電子化信息,保存期限不得少于(20)年。
 
96.  基金管理人應(yīng)當(dāng)設(shè)立監(jiān)察稽核部門,對(公司經(jīng)營層)負責(zé),開展監(jiān)察稽核工作。
 
97.  基金管理公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立督察長,對(董事會)負責(zé),經(jīng)(董事會)聘任,報證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準。
 
98.  (督察長)應(yīng)當(dāng)指導(dǎo)、督促公司妥善處理投資人的重大投訴,保護投資人的合法權(quán)益。
 
99.  督察長發(fā)現(xiàn)基金及公司運作中存在問題時,應(yīng)當(dāng)及時告知公司(總經(jīng)理)和相關(guān)業(yè)務(wù)負責(zé)人,提出處理意見和整改建議,并監(jiān)督整改措施的制定和落實。
 
100.QDII基金份額凈值應(yīng)當(dāng)至少(每周)計算并披露一次,如基金投資衍生品,應(yīng)當(dāng)在(每個工作日)計算并披露。
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