以下則是一篇10月16日*7的財經(jīng)熱點的文章：中國銀監(jiān)會近期開展大檢查驗收同業(yè)治理收到成效，大家可以慢慢閱讀哦。
　　監(jiān)管部門對于銀行同業(yè)業(yè)務的監(jiān)管更加嚴格。在此前包括127號文和140號文在內的同業(yè)新規(guī)印發(fā)后，銀監(jiān)會近日發(fā)布《關于開展銀行業(yè)金融機構同業(yè)新規(guī)執(zhí)行情況專項檢查的通知》（250號文），首次針對銀行業(yè)金融機構同業(yè)新規(guī)執(zhí)行情況和同業(yè)新規(guī)政策效果進行全面檢查。
　　在業(yè)內人士看來，此次的專項檢查凸顯了監(jiān)管層對于規(guī)范同業(yè)業(yè)務的決心。本次檢查內容主要是127號文和140號文的落實情況。127號文、140號文全稱分別為《關于規(guī)范金融機構同業(yè)業(yè)務的通知》、《關于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務治理的通知》。
　　根據(jù)250號文，本次專項檢查范圍為2014年5月17日至9月30日新發(fā)生和截至9月30日有余額的同業(yè)業(yè)務，必要時可上溯或下延。
　　覆蓋面廣泛
　　此次銀監(jiān)會列舉了相關的14部法律法規(guī)，覆蓋票據(jù)、資本計提、理財、信貸資產(chǎn)轉讓等，同時對各地銀監(jiān)局進行的檢查也較為嚴格，要求對五大行、股份制銀行以及城商行全覆蓋檢查。
　　根據(jù)銀監(jiān)會通知，檢查分為機構自查和監(jiān)管核查。自查范圍覆蓋全部銀行業(yè)金融機構，其中127號文自查范圍為我國境內依法設立的金融機構，140號文自查范圍為我國境內依法設立的商業(yè)銀行。
　　監(jiān)管核查則要求，銀監(jiān)會機關各監(jiān)管部門和各銀監(jiān)局結合銀行業(yè)機構自查情況，選取轄內各類法人機構開展檢查，其中對國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城商行要全部進行檢查。
　　250號文顯示，對127號文執(zhí)行情況的檢查主要涉及制度流程、業(yè)務操作、會計核算、內部控制等幾個方面。重點檢查方向則是同業(yè)存款、同業(yè)借款、同業(yè)代付、買入返售（賣出回購）、同業(yè)投資業(yè)務等是否存在不合規(guī)問題，如同業(yè)存款項下業(yè)務存放在不具有吸收存款資格的金融機構及非金融機構，將同業(yè)存款變相放在一般性存款核算；同業(yè)借款項下業(yè)務存在與未被賦予此項業(yè)務范圍的金融機構開展交易的情況；買入返售（賣出回購）項下業(yè)務存在接受或提供直接或間接、顯性或隱性的第三方金融機構信用擔保的違規(guī)行為等。
　　在銀行業(yè)人士看來，監(jiān)管對銀行同業(yè)業(yè)務規(guī)模的“堵”可能會激發(fā)銀行模式的創(chuàng)新，不過同業(yè)業(yè)務規(guī)模難以再飆升成為業(yè)內共識。事實上，自2013年以來，多家銀行的同業(yè)業(yè)務增速已經(jīng)出現(xiàn)下滑。
　　“買入返售是銀行發(fā)展較為快速的一項主要同業(yè)業(yè)務，但監(jiān)管層的壓力對于不同的銀行而言是不一樣的，對于那些同業(yè)業(yè)務占比較高的銀行，不得不采取有效措施減少同業(yè)規(guī)模，而對部分銀行而言，只需符合各項監(jiān)管指標即可。”某券商銀行業(yè)分析師對《*9財經(jīng)日報》表示。
　　民生銀行金融市場部首席分析師對記者分析稱：“就買入返售而言，從今年上半年數(shù)據(jù)來看，有的銀行沒有太大變化，有的銀行還在增長，大幅減少的也很少，基本處于一個波瀾不驚的情況，沒有看到被大幅壓縮的情況。監(jiān)管層的意思是規(guī)范同業(yè)業(yè)務的發(fā)展，而不是沖擊或者不讓發(fā)展。”
　　銀監(jiān)會還要求重點檢查同業(yè)業(yè)務的資本和撥備計提是否存在以下不合規(guī)問題：一是對于同業(yè)投資業(yè)務，未按照“實質重于形式”的原則，根據(jù)所投基礎資產(chǎn)的性質，準確計量風險并計提資本與撥備；二是其他同業(yè)資產(chǎn)業(yè)務未按照相關規(guī)定計提撥備、計算資本占用等。
　　有業(yè)內人士認為，如果按照“實質重于形式”核查所有細節(jié)項目，此前所謂“過橋”和“創(chuàng)新”等變相規(guī)避監(jiān)管的手段很難再使用。
　　10月底上報自查報告
　　對140號文落實情況的檢查主要是商業(yè)銀行同業(yè)治理結構調整情況和商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務專營情況。
　　針對商業(yè)銀行同業(yè)治理結構調整情況，250號文指出，要重點檢查同業(yè)業(yè)務治理結構是否存在不合規(guī)問題，如未集中上收同業(yè)業(yè)務經(jīng)營權，未建立或指定專營部門負責全部同業(yè)業(yè)務經(jīng)營以及法人總部未集中統(tǒng)一授權、授信，存在辦理無授權、超授權或無授信額度、超授信額度業(yè)務的情況等。
　　此外，根據(jù)250號文，商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務專營情況的不合規(guī)問題主要表現(xiàn)為：2014年9月30日之后未實現(xiàn)全部同業(yè)業(yè)務(結算性同業(yè)存款除外)由專營部門經(jīng)營；存在專營部門以外的其他部門和分支機構在金融交易市場單獨立戶或在已開立賬戶下敘作業(yè)務、存量業(yè)務到期后未及時銷戶，以及其他經(jīng)營同業(yè)業(yè)務的違規(guī)行為；商業(yè)銀行作為管理人的特殊目的載體與本銀行開展同業(yè)業(yè)務時，未做到代客與自營業(yè)務相分離，在系統(tǒng)、人員、制度等方面未保持獨立性，存在利益輸送等違規(guī)內部交易等。
　　“銀監(jiān)會要求銀行檢查是否做到了代客和自營業(yè)務相分離，也是在要求銀行進行理財業(yè)務自查，要求理財和自營相分離，在人員、制度方面保持獨立，回歸代客理財?shù)谋举|。”北京一股份制銀行管理人士透露。
　　今年7月份，銀監(jiān)會曾發(fā)布銀行理財事業(yè)部改革方案，要求銀行應按照單獨核算、風險隔離、行為規(guī)范、歸口管理等要求開展理財業(yè)務事業(yè)部制改革，設立專門的理財業(yè)務經(jīng)營部門，負責集中統(tǒng)一經(jīng)營管理全行理財業(yè)務。
　　銀監(jiān)會還要求，各法人機構于2014年10月24日前將自查報告報送對口監(jiān)管部門、銀監(jiān)局、銀監(jiān)分局。報告內容包括但不限于本機構同業(yè)業(yè)務經(jīng)營管理的組織架構、制度流程、授權授信、會計核算、風險管理、內部控制、信息系統(tǒng)等基本情況；127號文和140號文的執(zhí)行情況；自查情況以及對自查發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題整改和內部處理情況等。
　　本文來源：*9財經(jīng)日報 作者：楊柳晗

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