不良貸款管理
　　*9節(jié)概述
　　一、不良貸款的定義
　　二、不良貸款的成因
　　三、不良貸款的處置方式
　?。ㄒ唬┈F(xiàn)金清收
　?。ǘ┲亟M
　?。ㄈ┮再Y抵債
　?。ㄋ模┐糍~核銷
　　第二節(jié)現(xiàn)金清收
　　一、現(xiàn)金清收準(zhǔn)備
　?。ㄒ唬﹤鶛?quán)維護
　?。ǘ┴敭a(chǎn)清查
　　二、常規(guī)清收
　　三、依法清收
　?。ㄒ唬┨崞鹪V訟
　　（二）財產(chǎn)保全
　?。ㄈ┥暾堉Ц读?/div>
　?。ㄋ模┥暾垙娭茍?zhí)行
　?。ㄎ澹┥暾垈鶆?wù)人破產(chǎn)
　　第三節(jié)重組
　　一、重組的概念和條件
　　二、貸款重組的方式
　　（一）變更擔(dān)保條件
　　（二）調(diào)整還款期限
　?。ㄈ┱{(diào)整利率
　?。ㄋ模┙杩钇髽I(yè)變更
　?。ㄎ澹p免貸款利息
　　三、司法性貸款重組
　?。ㄒ唬┢飘a(chǎn)重整
　?。ǘ┪覈镀髽I(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的和解與整頓程序第四節(jié)以資抵債
　　一、以資抵債的條件及抵債資產(chǎn)的范圍
　　二、抵債資產(chǎn)的接收
　　三、抵債資產(chǎn)管理
　　（一）抵債資產(chǎn)的管理原則
　　1、嚴(yán)格控制原則
　　2、合理定價原則
　　3、妥善保管原則
　　4、及時處置原則
　?。ǘ┑謧Y產(chǎn)的保管
　?。ㄈ┑謧Y產(chǎn)的處置
　?。ㄋ模┍O(jiān)督檢查
　?。ㄎ澹┛己舜幚淼謧Y產(chǎn)年處置率=一年內(nèi)已處理的抵債資產(chǎn)總價（列賬的計價價值）/一年內(nèi)待處理的抵債資產(chǎn)總價（列賬的計價價值）×100%待處理抵債資產(chǎn)變現(xiàn)率=已處理的抵債資產(chǎn)變現(xiàn)價值/已處理抵債資產(chǎn)總價（原列賬的計價價值）×100%
　　第五節(jié)呆賬核銷
　　一、呆賬的認(rèn)定
　　二、呆賬核銷的申報與審批
　　三、呆賬核銷后的管理
　?。ㄒ唬z查工作
　　（二）抓好催收工作
　?。ㄈ┱J(rèn)真做好總結(jié)
　　附錄
　　1．貸款通則（中國人民銀行1996年6月28日）
　　一、總則制定目的、適用范圍、貸款業(yè)務(wù)原則、監(jiān)管機關(guān)。
　　二、貸款種類自營貸款、委托貸款和特定貸款短期貸款、中期貸款和長期貸款信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)
　　三、貸款期限和利率貸款期限貸款展期貸款利率的確定貸款利息的計收貸款的貼息貸款停息、減息、緩息和免息
　　四、借款人借款人的資格條件借款人的權(quán)利借款人的義務(wù)對借款人的限制
　　五、貸款人貸款人的資格條件貸款人的權(quán)利貸款人的義務(wù)對貸款人的限制
　　六、貸款程序貸款申請對借款人的信用等級評估貸款調(diào)查貸款審批簽訂借款合同貸款發(fā)放貸后檢查貸款歸還。
　　七、不良貸款監(jiān)管對貸款人的要求不良貸款界定不良貸款的登記不良貸款的考核不良貸款的催收和呆帳貸款的沖銷
　　八、貸款管理責(zé)任制分級經(jīng)營管理貸款審查委員會建立審貸分離制建立貸款分級審批制建立和健全信貸工作崗位責(zé)任制建立駐廠信貸員制度建立離職審計制
　　九、貸款債權(quán)保全和清償?shù)墓芾韺J款人的要求不同情形下的貸款債權(quán)保全和清償：對處于兼并、破產(chǎn)或股份制改造等過程中的借款人對實行承包、租賃經(jīng)營的借款人對股份制改造的借款人
　　對聯(lián)營后組成新的企業(yè)法人的借款人對合并（兼并）的借款人對與外商合資（合作）的借款人對分立的借款人對產(chǎn)權(quán)有償**或申請解散的借款人對破產(chǎn)的借款人
　　十、貸款管理特別規(guī)定建立貸款主辦行制度銀團貸款管理特定貸款管理非銀行金融機構(gòu)貸款管理異地貸款、存款管理信貸資金不得用于財政支出不得經(jīng)營存貸款等金融業(yè)務(wù)的單位
　　十一、罰則貸款人違反有關(guān)規(guī)定的處罰強令銀行發(fā)放貸款或提供擔(dān)保的處罰借款人違反有關(guān)規(guī)定的處罰無權(quán)單位擅自發(fā)放貸款及企業(yè)間違規(guī)借貸的處罰復(fù)議的規(guī)定
　　十二、附則另行制定貸款管理辦法的機構(gòu)及貸款種類實施細(xì)則管理法律效力解釋機構(gòu)施行日期
　　2．銀團貸款業(yè)務(wù)指引（銀監(jiān)發(fā)〔2007〕68號）
　　一、總則制定目的、適用范圍、銀團貸款釋義銀行開辦銀團貸款業(yè)務(wù)的原則、銀行業(yè)協(xié)會在銀團貸款業(yè)務(wù)中的職責(zé)
　　二、銀團貸款成員銀團貸款成員授信原則、成員分類銀團貸款牽頭行的釋義、牽頭行的主要職責(zé)牽頭行的承貸份額要求、牽頭行分銷銀團貸款的方式銀團代理行的釋義、代理行的主要職責(zé)代理行的責(zé)任處理、銀團參加行的釋義和主要職責(zé)擔(dān)保代理行的釋義
　　三、銀團貸款發(fā)起和籌組鼓勵采取銀團貸款方式的情形銀團貸款的發(fā)起銀團貸款的籌組：鼓勵采取銀團貸款的情形銀團貸款的發(fā)起銀團貸款的籌組：牽頭行工作總述銀團貸款信息備忘錄的要求銀團貸款邀請函銀行決策是否參與銀團貸款牽頭行確定各銀團成員貸款份額
　　四、銀團貸款協(xié)議
　　釋義和主要條款銀團貸款成員間權(quán)利義務(wù)關(guān)系對銀團貸款成員的要求對借款人的要求
　　五、銀團貸款管理日常管理工作銀團會議的召開和職能銀團會議商議的重大事項借款人提前還款的規(guī)定銀團貸款出現(xiàn)風(fēng)險時的處理對銀團成員在銀團外向同一項目提供貸款或授信的限制對借款人相關(guān)違約行為的處理銀團貸款成員**貸款的規(guī)定銀團貸款有關(guān)信息報送的規(guī)定對開辦銀團貸款業(yè)務(wù)銀行的管理要求對大型集團客戶的風(fēng)險防范
　　六、銀團貸款收費釋義和原則具體項目和收取方式費用支付者、費用種類和金額訴確定牽頭行的禁止行為
　　3．商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理指引（中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令（2003年第5號））
　　一、總則制定目的商業(yè)銀行釋義集團客戶釋義授信業(yè)務(wù)集團客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險商業(yè)銀行對集團客戶授信應(yīng)遵循的原則
　　二、授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理總述風(fēng)險管理機制主管機構(gòu)客戶經(jīng)理制*6授信額度超過風(fēng)險承受能力的釋義及其風(fēng)險分散信息資料要求資信盡職調(diào)查對跨國集團客戶在境內(nèi)機構(gòu)授信時的注意事項對集團客戶授信的風(fēng)險管理集團客戶風(fēng)險暴露后的措施
　　全行集團客戶授信風(fēng)險綜合評估銀監(jiān)會的監(jiān)管
　　三、信息管理和風(fēng)險預(yù)警信貸管理信息系統(tǒng)給集團客戶授信前的信息查詢給集團客戶授信后的信息整理授信風(fēng)險預(yù)警線的設(shè)置大額集團客戶授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理銀行之間的合作和中介機構(gòu)建立穩(wěn)定的業(yè)務(wù)合作四、附則參照本指引執(zhí)行的機構(gòu)解釋機構(gòu)
　　4．貸款風(fēng)險分類指引（銀監(jiān)發(fā)〔2007〕54號）
　　一、總則制定目的貸款風(fēng)險分類釋義貸款風(fēng)險分類目標(biāo)貸款風(fēng)險分類原則
　　二、貸款分類五級分類法貸款風(fēng)險分類考慮的因素借款人還款能力評估零售貸款如農(nóng)戶、農(nóng)村微型企業(yè)貸款分類方法同一筆貸款不得進行拆分分類
　　三、貸款具體分類至少歸納為關(guān)注類貸款的貸款至少歸納為次級類貸款的貸款重組貸款的分類
　　四、商業(yè)銀行貸款分類管理商業(yè)銀行在貸款風(fēng)險分類中的職責(zé)貸款分類的頻率貸款期限管理對信貸資產(chǎn)分類的檢查和評估商業(yè)銀行自行制定貸款分類制度的規(guī)定非貸款資產(chǎn)的分類要求
　　五、監(jiān)管要求：銀監(jiān)會監(jiān)管方法商業(yè)銀行的義務(wù)：報送貸款分類的數(shù)據(jù)資料計提貸款損失準(zhǔn)備貸款分類的信息披露
　　六、附則適用范圍解釋和修改機構(gòu)
　　施行日期
　　5．商業(yè)銀行授信工作盡職指引
　　一、總則制定目的授信的釋義和分類授信相關(guān)詞匯的釋義對授信相關(guān)人員的要求對商業(yè)銀行的要求：授信風(fēng)險垂直管理體制；授信政策、決策機制、管理信息系統(tǒng)和操作程序；授信工作環(huán)境；授信文檔管理；授信工作盡職問責(zé)制參照《附錄》的風(fēng)險提示制定防范工作要求
　　二、客戶調(diào)查和業(yè)務(wù)受理盡職要求：確定目標(biāo)客戶；客戶調(diào)查；集團客戶及關(guān)聯(lián)客戶風(fēng)險識別；核實記載客戶資料；實地調(diào)查和間接調(diào)查；向政府有關(guān)部門及中介機構(gòu)索取資料；資料變動；資料補充或更改；客戶經(jīng)營管理；客戶突發(fā)事件；與其他商業(yè)銀行的溝通機制
　　三、分析與評價盡職要求：重點關(guān)注的因素；評估財務(wù)狀況；評估非財務(wù)因素；評定并記載客戶信用等級；授信項目可行性評審；對第二還款來源進行分析評價；分析評價報告；影響客戶資信的重大事項；處理發(fā)生變動或信用等級失效的客戶評價報告
　　四、授信決策與實施盡職要求：授權(quán)范圍；規(guī)定程序；授信原則；不得授信的業(yè)務(wù)用途；授信必需的有效批準(zhǔn)文件；授信條件變更時的規(guī)定；實施有條件授信時的原則；相應(yīng)法律文件；借款合同的合法性
　　五、授信后管理和問題授信處理盡職要求：重點監(jiān)測內(nèi)容授信分類并建立客戶情況變化報告制度風(fēng)險識別和補救對客戶授信進行調(diào)整對列入觀察名單的授信和問題授信的管理對問題授信應(yīng)采取的措施
　　六、授信工作盡職調(diào)查要求授信工作崗位和人員要求商業(yè)銀行應(yīng)支持授信盡職調(diào)查工作授信盡職調(diào)查的范圍發(fā)現(xiàn)問題時的處理需追究授信工作人員責(zé)任的行為授信工作人員的免責(zé)
　　七、附則適用范圍、細(xì)則備案、監(jiān)管機構(gòu)、解釋機構(gòu)、施行日期
　　八、附錄主要授信種類的風(fēng)險提示客戶基本信息提示主要授信品種風(fēng)險分析提示非財務(wù)因素分析風(fēng)險提示格式合同文本主要條款提示預(yù)警信號風(fēng)險提示客戶履約能力風(fēng)險提示
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