信用風險是指信用風險管理人員通過各種監(jiān)控技術，動態(tài)捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已經(jīng)達到引起關注的水平或已經(jīng)超過閾值。(闕值的簡單含義即臨界值)
　　有效地信用風險監(jiān)測體系應實現(xiàn)的目標：
　　(1)確保商業(yè)銀行了解借款人或交易人對方當前的財務狀況及其變動趨勢;
　　(2)監(jiān)測對合同條款的遵守情況;
　　(3)評估抵(質)押物相對債務人當前狀況的抵補程度以及抵(質)押物價值的變動趨勢;
　　(4)識別借款人違約情況，并及時對風險上升的授信進行分類;
　　(5)對已造成信用風險損失的授信對象或項目，迅速進入補救和管理程序。
　　JP摩根的統(tǒng)計顯示：各項措施對降低風險損失的貢獻度均有不同
　　50%~60%——決策千預見并采取預控措施;
　　25%~30%——貸后監(jiān)測到并迅速進行補救;
　　低于20%——風險發(fā)生后進行的事后處理。
　　風險監(jiān)測對象
　　1.單一客戶風險監(jiān)測
　　單一客戶風險監(jiān)測的方法包括一整套貸后管理的程序和標準，并借助客戶信用評級、貸款分類等方法。
　　客戶風險的內生變量包括兩類指標：一是基本面指標、二是財務指標。
　　(1)基本面指標主要包括：
　　①品質類指標
　?、趯嵙︻愔笜?/div>
　?、郗h(huán)境類指標
　　(2)財務指標主要包括：
　?、賰攤芰χ笜?/div>
　?、谟芰χ笜?/div>
　?、蹱I運能力指標
　?、茉鲩L能力指標
　　從客戶風險的外生變量來看，借款人的生產經(jīng)營活動不是孤立的，而是與其主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風險域”企業(yè)持續(xù)交互影響的。上述相關群體的變化，均可能對借款人的生產經(jīng)營和信用狀況造成影響。因此，對單一客戶風險的監(jiān)測，需要從個體延伸到“風險域”企業(yè)。
　　商業(yè)銀行對單一借款人或交易對方的評級，應定期進行復查，當條件改善或惡化時，應對每個客戶重新定級，確保內部評級與授信質量一致?！栋唾悹栃沦Y本協(xié)議》強調，內部評級是監(jiān)測和空白股指單一借款人或交易對方信用風險的重要工具。
　　2.貸款分類與債項評級
　　客戶信用風險監(jiān)測的結果應當在信貸資產風險分類時有所體現(xiàn)。
　　(1)信貸資產風險分類的含義：通常是指信貸分析和管理人員，綜合能夠獲得的全部信息并運用a1判斷，對信貸資產的質量和客戶風險程度進行持續(xù)監(jiān)測和客觀評價。
　　2001年，我國監(jiān)管當局出臺了貸款風險分類的指導原則，把貸款分為正常、關注、次級、可能和損失五類(后三類合稱為不良貸款)。
　　根據(jù)監(jiān)測的結果給定商業(yè)銀行的客戶以及信貸資產一個風險類別(或級別)
　　在分類過程中，商業(yè)銀行必須至少做到以下六個方面：
　?、俳⒔∪珒炔靠刂茩C制，完善信貸規(guī)章、制度和辦法;
　?、诮⒂行У男刨J組織管理體制;
　?、蹖嵭袑徺J分離;
　?、芡晟菩刨J檔案管理制度，保證貸款檔案的連續(xù)和完整;
　?、莞倪M管理信息系統(tǒng)，保證管理層能夠及時獲得有關貸款狀況的重要信息;
　?、薅酱俳杩钊颂峁┱鎸崪蚀_的財務信息。
　　貸款分類與債項評級是兩個容易混淆的概念，二者既區(qū)別明顯又相互聯(lián)系。
　　3.組合風險監(jiān)測
　　組合層面的風險監(jiān)測把多種信貸資產作為投資組合進行整體監(jiān)測。商業(yè)銀行組合風險監(jiān)測有兩種主要方法：
　?、賯鹘y(tǒng)的組合監(jiān)測方法。傳統(tǒng)的組合監(jiān)測方法主要是對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監(jiān)測。授信集中是指相對于商業(yè)銀行資本金、總資產或總體風險水平而言，存在較大潛在風險的授信。結構分析包括行業(yè)、客戶、產品、區(qū)域等的資產質量、收益(利潤貢獻度)等維度。商業(yè)銀行可以依據(jù)風險管理專家的判斷，給予各項指標一定權重，得出對單個資產組合風險判斷的綜合指標或指數(shù)。
　?、谫Y產組合模型。商業(yè)銀行在計量每個敞口的信用風險，即估計每個敞口的未來價值概率分布的基礎上，就能夠計量組合整體的未來價值概率分布：
　　估計各敞口之間的相關性，從而得到整體價值的概率分布。
　　不直接處理各敞口之間的相關性，而把暴露在該風險類別下的投資組合看成一個整體，直接估計該組合資產的未來價值概率分布。
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