收費(fèi)模式與申購份額、贖回金額的確定
(一)收費(fèi)模式與申購費(fèi)率
基金管理人辦理開放式基金份額的申購，可以收取申購費(fèi)，但申購費(fèi)率不得超過申購金額的5%。認(rèn)購費(fèi)和申購費(fèi)可以在基金份額發(fā)售或者申購時(shí)收取，也可以在贖回時(shí)從贖回金額中扣除。
基金管理人辦理開放式基金份額的贖回，應(yīng)當(dāng)收取贖回費(fèi)，但中國證監(jiān)會(huì)另有規(guī)定的除外。贖回費(fèi)率不得超過基金份額贖回金額的5%。贖回費(fèi)在扣除手續(xù)費(fèi)后，余額不得低于贖回費(fèi)總額的25%，并應(yīng)當(dāng)歸入基金財(cái)產(chǎn)。
基金管理人可以根據(jù)投資者的認(rèn)購金額、申購金額的數(shù)量適用不同的認(rèn)購、申購費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)。
與基金份額的認(rèn)購類似，在基金份額的申購上，也存在前端收費(fèi)模式與后端收費(fèi)模式兩種收費(fèi)模式。
凈申購金額=申購金額/(1+申購費(fèi)率)
申購費(fèi)用=凈申購金額×申購費(fèi)率
申購份額=凈申購金額/申購當(dāng)日基金單位凈值
(二)贖回金額的確定
贖回金額=贖回總額-贖回費(fèi)用
贖回總額=贖回?cái)?shù)量×贖回日基金份額凈值
贖回費(fèi)用=贖回總額×贖回費(fèi)率
贖回費(fèi)率一般按持有時(shí)間的長短分級(jí)設(shè)置。持有時(shí)間越長，適用的贖回費(fèi)率越低。
實(shí)行后端收費(fèi)的基金，還應(yīng)扣除后端認(rèn)購、申購費(fèi)，才是投資者最終得到的贖回金額，即：
贖回金額=贖回總額-后端收費(fèi)金額-贖回費(fèi)用
(三)貨幣市場(chǎng)基金的手續(xù)費(fèi)
貨幣市場(chǎng)基金費(fèi)用較低，通常申購、贖回費(fèi)率為零。一般地，貨幣型基金從基金財(cái)產(chǎn)中計(jì)提不高于2.5‰的比例的銷售服務(wù)費(fèi)，用于基金的持續(xù)銷售和給基金份額持有人提供服務(wù)。