近日，普華永道發(fā)布2008年“企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理有用嗎?保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理”調(diào)查報(bào)告。據(jù)了解，這份報(bào)告是2004年普華永道關(guān)于全球保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理調(diào)查報(bào)告的后續(xù)篇，是基于2007年下半年和2008年*9季度對(duì)53家保險(xiǎn)公司的調(diào)查結(jié)果。

 

　　其中17個(gè)位于歐洲，16個(gè)位于北美，11個(gè)位于亞太地區(qū)，還有9個(gè)位于百慕大群島。

 

　　中資險(xiǎn)企風(fēng)險(xiǎn)管控水平提升

 

　　值得一提的是，2004年的保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控報(bào)告中沒(méi)有涉及中資保險(xiǎn)公司，而這次調(diào)查加入了七、八家中資險(xiǎn)企。普華永道系統(tǒng)與流程管理合伙人楊豐禹在接受本刊記者采訪時(shí)表示，之所以這樣，是因?yàn)?004年中國(guó)對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管控感興趣的保險(xiǎn)企業(yè)寥寥無(wú)幾。經(jīng)過(guò)這幾年的觀察，企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)控制與管理都在朝好的方向變化。

 

　　“4年前，很少聽(tīng)說(shuō)企業(yè)要做全面的風(fēng)險(xiǎn)管理，談到風(fēng)險(xiǎn)管理，企業(yè)負(fù)責(zé)人往往認(rèn)為那只是精算部門(mén)的事情。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)，*9是憑經(jīng)驗(yàn)處理，第二是把任務(wù)分散到各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)去，沒(méi)有系統(tǒng)的、全局的觀點(diǎn)。很少有企業(yè)專門(mén)成立一個(gè)部門(mén)來(lái)負(fù)責(zé)全面的風(fēng)險(xiǎn)管理。從近幾年情況看，越來(lái)越多的險(xiǎn)企開(kāi)始把風(fēng)險(xiǎn)作為一個(gè)整體來(lái)考慮。很多險(xiǎn)企成立專門(mén)部門(mén)，協(xié)調(diào)整個(gè)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理。這與監(jiān)管機(jī)構(gòu)和學(xué)術(shù)界的推動(dòng)，以及企業(yè)之間的互相學(xué)習(xí)有直接關(guān)系。”

 

　　在危機(jī)中檢驗(yàn)風(fēng)險(xiǎn)管控體系

 

　　金融危機(jī)對(duì)保險(xiǎn)業(yè)的影響，每個(gè)從業(yè)者都不會(huì)小覷，曾有保險(xiǎn)公司高管在接受記者采訪時(shí)說(shuō)，危機(jī)對(duì)于保險(xiǎn)公司的影響是多方面的，尤其是對(duì)于壽險(xiǎn)企業(yè)，其產(chǎn)品、客戶、保費(fèi)增長(zhǎng)、盈利狀況、理賠都會(huì)有一定的影響。“現(xiàn)在沒(méi)有哪一家公司徘徊在危機(jī)之外。”

 

　　談及此話題，楊豐禹認(rèn)為，從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度看，金融危機(jī)對(duì)于保險(xiǎn)企業(yè)來(lái)說(shuō)，也是一個(gè)梳理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理職能的機(jī)會(huì)，從而提高險(xiǎn)企的持續(xù)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。越是在這樣的時(shí)候，那些風(fēng)險(xiǎn)管理出色的企業(yè)越能及時(shí)根據(jù)市場(chǎng)動(dòng)態(tài)調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略。

 

　　“保險(xiǎn)企業(yè)在金融危機(jī)中，要審視風(fēng)險(xiǎn)管理體系是否真的起作用了，是否真的監(jiān)測(cè)到不斷變化的內(nèi)部與外部環(huán)境，并且分析這些變化對(duì)企業(yè)會(huì)產(chǎn)生什么影響，并且制定行動(dòng)方案。2007年初，很多保險(xiǎn)企業(yè)已經(jīng)注意到，金融危機(jī)有可能對(duì)中國(guó)的保險(xiǎn)企業(yè)造成一些影響，因此盡早撤出了那些高危的投資項(xiàng)目;而有的企業(yè)則抱有僥幸心理，行動(dòng)稍微慢了一些，給企業(yè)帶來(lái)了一定損失。”

 

　　“金融危機(jī)影響越來(lái)越深遠(yuǎn)，也使保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)管管控能力面臨考驗(yàn)，有的企業(yè)針對(duì)不同的產(chǎn)品設(shè)定了比較科學(xué)的止損點(diǎn)，而且到了止損點(diǎn)就堅(jiān)決止損，造成了較小的損失。但是風(fēng)險(xiǎn)管控程度不佳或效率低下的企業(yè)發(fā)現(xiàn)投資到了止損點(diǎn)，卻遲遲下不了決心，不采取行動(dòng)。慢條斯理地給董事會(huì)打報(bào)告，等到報(bào)告批下來(lái)，又過(guò)了幾個(gè)月，企業(yè)損失可想而知。”

 

　　中資企業(yè)面臨風(fēng)險(xiǎn)變化

 

　　在調(diào)查中，楊豐禹注意到，較2004年，中國(guó)的保險(xiǎn)企業(yè)面臨的機(jī)遇更多，風(fēng)險(xiǎn)也隨之加大。尤其是在外資保險(xiǎn)公司大批進(jìn)入中國(guó)市場(chǎng)以后，對(duì)中資保險(xiǎn)公司的市場(chǎng)構(gòu)成了很大的沖擊。當(dāng)時(shí)中資險(xiǎn)企面臨的風(fēng)險(xiǎn)主要是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。目前，中資企業(yè)的操作風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)都在減小。但是應(yīng)該看到，險(xiǎn)企可以投資的項(xiàng)目增加，且比例越來(lái)越大，使企業(yè)投資回報(bào)更大，償付能力提高，但是投資風(fēng)險(xiǎn)也在加大。保險(xiǎn)公司銷售的產(chǎn)品多了，精算風(fēng)險(xiǎn)也就大了。此外，經(jīng)濟(jì)財(cái)政政策的變化都會(huì)對(duì)保險(xiǎn)公司造成新的風(fēng)險(xiǎn)。

 

　　據(jù)普華永道調(diào)查，保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控的質(zhì)量，很大程度上體現(xiàn)在保險(xiǎn)公司的組織架構(gòu)上。“以組織架構(gòu)、責(zé)任體系和權(quán)威體系的架構(gòu)，把風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)一匯總，實(shí)時(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)，這樣的企業(yè)才能說(shuō)是風(fēng)險(xiǎn)管控比較到位的企業(yè)。”楊豐禹告訴記者，風(fēng)險(xiǎn)管控比較好的企業(yè)，其共性就是風(fēng)險(xiǎn)管控的部門(mén)獨(dú)立性和權(quán)威性比較高;反之，一個(gè)保險(xiǎn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控部門(mén)的獨(dú)立性和權(quán)威性比較差，這個(gè)保險(xiǎn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管控能力也比較低。

 

　　“中國(guó)的保險(xiǎn)企業(yè)雖然已經(jīng)開(kāi)始用整體的視角、統(tǒng)一的方法來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，但畢竟還在起步階段。大部分企業(yè)已經(jīng)從理念上認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)一個(gè)企業(yè)的用處，但是，很多企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)還不能把風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程和方法與各個(gè)業(yè)務(wù)部門(mén)的實(shí)際工作結(jié)合起來(lái)，讓業(yè)務(wù)部門(mén)看出風(fēng)險(xiǎn)管控的成效而不是負(fù)擔(dān)。很多企業(yè)也還不能把風(fēng)險(xiǎn)管控的理念結(jié)合到獎(jiǎng)懲機(jī)制中去，讓企業(yè)人員意識(shí)到，把風(fēng)險(xiǎn)管理好了，自己的收入也就高了;反之，自己也會(huì)為此付出代價(jià)。”