一邊是保險公司舉牌熱,另一邊是保監(jiān)會監(jiān)管忙。
保險公司舉牌上市公司似乎已經(jīng)演變成資本市場的年度大戲。前海人壽長驅(qū)直入,7月10日、7月24日、8月26日,共三度舉牌萬科A;安邦保險也將金風(fēng)科技、歐亞集團(tuán)、同仁堂等上市公司盡收囊中。
Wind數(shù)據(jù)顯示,目前保險公司共持有571家上市公司。除平安銀行、中國人壽等上市公司的母公司是保險公司外,并剔除萬科A后,至少還有5家上市公司的*9大股東或?qū)嶋H控制人為保險公司。
保監(jiān)會對保險資金舉牌上市公司的披露,進(jìn)行了更為細(xì)致的規(guī)定。
12月23日,保監(jiān)會發(fā)布《保險公司資金運用信息披露準(zhǔn)則第3號:舉牌上市公司股票》(下稱“《3號準(zhǔn)則》”)。此前2014年5月發(fā)布1號準(zhǔn)則涉及“關(guān)聯(lián)交易”,2015年4月發(fā)布2號準(zhǔn)則涉及“風(fēng)險責(zé)任人”。
《3號準(zhǔn)則》對保險公司披露舉牌信息從列明披露情形、明確披露內(nèi)容以及規(guī)范披露方式等三方面進(jìn)行了重點規(guī)范。
一是列明披露的情形。保險公司舉牌上市公司,應(yīng)該按照要求進(jìn)行披露。
二是明確披露內(nèi)容。保險公司在舉牌上市公司的過程中,除披露相關(guān)股票名稱、代碼、公告日期、交易日期等基本信息外,還應(yīng)該披露資金來源、投資比例、管理方式等信息。運用保費資金的,應(yīng)列明相關(guān)賬戶和產(chǎn)品投資余額、可運用資金余額、平均持有期及現(xiàn)金流情況。
三是規(guī)范披露方式。明確披露的時間和要求,增強操作規(guī)范性。同時,《3號準(zhǔn)則》要求保險公司舉牌上市公司適用本準(zhǔn)則,保險資金投資境外市場上市公司股票,達(dá)到所在國家或地區(qū)法律法規(guī)規(guī)定舉牌標(biāo)準(zhǔn)的,參照適用本準(zhǔn)則。
根據(jù)《3號準(zhǔn)則》,保險公司舉牌上市公司,是指保險公司持有或者與其關(guān)聯(lián)方及一致行動人共同持有一家上市公司已發(fā)行股份的5%,以及之后每增持達(dá)到5%時。
換句話說,無論是否由單個保險公司持股還是由相關(guān)其他公司持股,只要達(dá)到舉牌險要求,就必按照規(guī)定,在3日內(nèi)通知該上市公司并予以公告。
近段時間以來,保監(jiān)會已經(jīng)先后印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范高現(xiàn)金價值產(chǎn)品有關(guān)事項的通知(征求意見稿)》、《關(guān)于加強保險公司資產(chǎn)配置審慎性監(jiān)管有關(guān)事項的通知》、《保險機構(gòu)內(nèi)部審計工作規(guī)范》、《保險資金運用內(nèi)部控制指引》及應(yīng)用指引以及《保險法人機構(gòu)公司治理評價辦法(試行)》等文件通知。
據(jù)悉,保監(jiān)會未來將在“償二代”框架下,進(jìn)一步采取提高資本約束、完善比例監(jiān)管政策等措施,推動保險公司資產(chǎn)負(fù)債管理由軟約束向硬約束轉(zhuǎn)變。