（一）存款人開立、撤銷銀行結(jié)算賬戶
1.違反本辦法規(guī)定開立銀行結(jié)算賬戶。
2.偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結(jié)算賬戶。
3.違反本辦法規(guī)定不及時撤銷銀行結(jié)算賬戶。
非經(jīng)營性的存款人，有上述所列行為之一的，給予警告并處以1000元的罰款；經(jīng)營性的存款人有上述所列行為之一的，給予警告并處以1萬元以上3萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責任。
（二）存款人使用銀行結(jié)算賬戶
1.違反本辦法規(guī)定將單位款項轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶；
2.違反本辦法規(guī)定支取現(xiàn)金；
3.利用開立銀行結(jié)算賬戶逃廢銀行債務；
4.出租、出借銀行結(jié)算賬戶；
5.從基本存款賬戶之外的銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬存入、將銷貨收入或現(xiàn)金存入單位卡賬戶；
6.法定代表人或主要負責人、存款人地址以及其他開戶資料的變更事項未在規(guī)定期限內(nèi)通知銀行。
非經(jīng)營性的存款人有上述所列一至五項行為的，給予警告并處以1000元罰款；經(jīng)營性的存款人有上述所列一至五項行為的，給予警告并處以5000元以上3萬元以下的罰款；存款人有上述所列第六項行為的，給予警告并處以1000元的罰款。
（三）偽造、變造、私自印制開戶許可證
偽造、變造、私自印制開戶許可證的存款人，屬非經(jīng)營性的處以1000元罰款；屬經(jīng)營性的處以1萬元以上3萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責任。
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