其一：現(xiàn)金流量?，F(xiàn)金是企業(yè)的血液。一個企業(yè)在賬面有盈利數(shù)百萬，那是有一定風(fēng)險的，萬一欠款大戶破產(chǎn)或失蹤，百萬利潤瞬間可能化為烏有，只有手上的現(xiàn)金是真的。所以，現(xiàn)金流是老總首先要關(guān)注的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，企業(yè)財(cái)務(wù)必須每天及時向老總更新現(xiàn)金賬目，老總根據(jù)現(xiàn)金流情況安排現(xiàn)金支出。
其二：應(yīng)收賬款。應(yīng)收賬款是企業(yè)現(xiàn)金流的重要來源，是老總應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的對象。每天觀看應(yīng)收賬款的變化，分析客戶的動態(tài)，布置應(yīng)收賬款的收款工作，保證應(yīng)收賬款無壞賬，取?，F(xiàn)金流量。
其三：應(yīng)付賬款。應(yīng)付征款是企業(yè)誠信度的重要指標(biāo)，是企業(yè)和供應(yīng)商關(guān)系的具體寫照。老總應(yīng)根據(jù)企業(yè)資金狀況和供應(yīng)商的關(guān)系，進(jìn)行應(yīng)付賬款清還的核準(zhǔn)、審批工作。
其四：當(dāng)日利潤。當(dāng)日利潤指標(biāo)是企業(yè)健康發(fā)展的重要標(biāo)志。對當(dāng)日利潤測算方法有多種，基本方法是按企業(yè)年度目標(biāo)測算出每日利潤指標(biāo)，在測算出企業(yè)日盈虧平衡點(diǎn)，每日實(shí)際盈利超過每日利潤指標(biāo)，完成了日計(jì)劃。按當(dāng)日作為核算單位，能及時了解公司的盈利情況，發(fā)現(xiàn)公司盈利方面存在的規(guī)律和問題，及時調(diào)整盈利指標(biāo)，發(fā)現(xiàn)每一階段、每一產(chǎn)品的盈利中存在問題，加以解決，確保盈利指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。
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