1、下列選項(xiàng)中，屬于證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)具備的條件有( )。Ⅰ.財(cái)務(wù)狀況良好，最近2年各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定Ⅱ.有擬負(fù)責(zé)融資融券業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員和適當(dāng)數(shù)量的專(zhuān)業(yè)人員Ⅲ.具有證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)資格Ⅳ.證券公司治理結(jié)構(gòu)健全，內(nèi)部控制有效

　　答 案A，Ⅱ.Ⅲ .Ⅳ

　　B，Ⅰ.Ⅲ. Ⅳ

　　C，Ⅰ.Ⅱ. Ⅳ

　　D，Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ. Ⅳ

　　考 點(diǎn)證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格應(yīng)具備的條件

　　分 值1 分

　　正確答案D

　　文字解析根據(jù)《證券公司融資融券業(yè)務(wù)管理辦法》第7條的規(guī)定：證券公司申請(qǐng)融資融券業(yè)務(wù)資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：①具有證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)資格;②公司治理健全。內(nèi)部控制有效，能有效識(shí)別、控制和防范業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn);③公司最近2年內(nèi)不存在因涉嫌違法違規(guī)正被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查或者正處于整改期間的情形;④財(cái)務(wù)狀況良好，最近2年各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定，注冊(cè)資本和凈資本符合增加融資融券業(yè)務(wù)后的規(guī)定;⑤客戶資產(chǎn)安全、完整，客戶交易結(jié)算資金第三方存管有效實(shí)施，客戶資料完整真實(shí);⑥已建立完善的客戶投訴處理機(jī)制，能夠及時(shí)、妥善處理與客戶之間的糾紛;⑦已建立符合監(jiān)管規(guī)定和自律要求的客戶適當(dāng)性制度.實(shí)現(xiàn)客戶與產(chǎn)品的適當(dāng)性匹配管理;⑧信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行，最近1年未發(fā)生因公司管理問(wèn)題導(dǎo)致的重大事件，融資融券業(yè)務(wù)技術(shù)系統(tǒng)已通過(guò)證券交易所、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)組織的測(cè)試;⑨有擬負(fù)責(zé)融資融券業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員和適當(dāng)數(shù)量的專(zhuān)業(yè)人員;⑩證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他條件。故本題選D選項(xiàng)。

　　2、一般情況下，公開(kāi)發(fā)行股票并在主板上市時(shí)，招股說(shuō)明書(shū)必須披露( )。Ⅰ.所有者權(quán)益變動(dòng)表Ⅱ.財(cái)務(wù)報(bào)表差異調(diào)節(jié)表Ⅲ.現(xiàn)金流量表Ⅳ.盈利預(yù)測(cè)表

　　答 案A，Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B，Ⅰ.Ⅱ .Ⅳ

　　C，Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ. Ⅳ

　　D，Ⅱ.Ⅲ. Ⅳ

　　考 點(diǎn)公開(kāi)發(fā)行的概述

　　分 值1 分

　　正確答案C

　　文字解析公開(kāi)發(fā)行股票并在主板上市時(shí)，招股說(shuō)明書(shū)必須披露：(1)發(fā)行人運(yùn)行3年以上的，應(yīng)披露最近3年及1期的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表;運(yùn)行不足3年的，應(yīng)披露最近3年及1期的利潤(rùn)表以及設(shè)立后各年及最近1期的資產(chǎn)負(fù)債表和現(xiàn)金流量表;(2)發(fā)行境外上市外資股的發(fā)行人，由于在境內(nèi)外披露的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料所采用的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不同，導(dǎo)致凈資產(chǎn)或凈利潤(rùn)存在差異的，發(fā)行人應(yīng)披露財(cái)務(wù)報(bào)表差異調(diào)節(jié)表，并注明境外會(huì)計(jì)師事務(wù)所的名稱;(3)所有者權(quán)益情況披露：發(fā)行人應(yīng)披露所有者權(quán)益變動(dòng)表，扼要披露報(bào)告期內(nèi)各期末股東權(quán)益的情況包括股本、資本公積、盈余公積、未分配利潤(rùn)及少數(shù)股東權(quán)益的情況;(4)發(fā)行人披露的盈利預(yù)測(cè)報(bào)告應(yīng)包括盈利預(yù)測(cè)表及其說(shuō)明。故本題選C選項(xiàng)。

　　3、中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為投資者開(kāi)立證券賬戶而委托的開(kāi)戶代理機(jī)構(gòu)包括( )。Ⅰ.證券公司Ⅱ.商業(yè)銀行Ⅲ.中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司境外B股結(jié)算會(huì)員Ⅳ.證券交易所

　　答 案A，Ⅰ.Ⅱ. Ⅲ

　　B，Ⅱ.Ⅲ. Ⅳ

　　C，Ⅰ.Ⅲ .Ⅳ

　　D，Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ. Ⅳ

　　考 點(diǎn)交易清算

　　分 值1 分

　　正確答案A

　　文字解析交易結(jié)算中：開(kāi)戶代理機(jī)構(gòu)是指中國(guó)結(jié)算公司委托代理證券開(kāi)戶業(yè)務(wù)的證券公司、商業(yè)銀行和中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司境外B股結(jié)算會(huì)員。故本題選A選項(xiàng)。

　　4、證券經(jīng)紀(jì)商要根據(jù)證券交易所的交易規(guī)則，對(duì)客戶的證件和委托單在( )方面進(jìn)行審查。Ⅰ.合法性Ⅱ.真實(shí)性Ⅲ.可靠性Ⅳ.同一性

　　答 案A，Ⅰ.Ⅱ

　　B，Ⅲ .Ⅳ

　　C，Ⅱ.Ⅲ

　　D，Ⅰ.Ⅳ

　　考 點(diǎn)交易委托

　　分 值1 分

　　正確答案D

　　文字解析交易委托中：證券經(jīng)紀(jì)商要根據(jù)證券交易所的交易規(guī)則，對(duì)客戶的證件和委托單在合法性和同一性方面進(jìn)行審查。這些審查是為了維護(hù)交易的合法性，提高成交的準(zhǔn)確率，避免造成不必要的糾紛。故本題選D選項(xiàng)。

　　5、《中小企業(yè)板股票暫停上市、終止上市特別規(guī)定》對(duì)中小企業(yè)板上市公司( )進(jìn)行了規(guī)定。Ⅰ.退市風(fēng)險(xiǎn)警示Ⅱ.暫停上市Ⅲ.恢復(fù)上市Ⅳ.終止上市

　　答 案A，Ⅰ.Ⅱ .Ⅳ

　　B，Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ. Ⅳ

　　C，Ⅱ.Ⅲ. Ⅳ

　　D，Ⅰ.Ⅲ. Ⅳ

　　考 點(diǎn)股票上市交易的規(guī)定

　　分 值1 分

　　正確答案B

　　文字解析在股票上市中：為了促進(jìn)中小企業(yè)板上市公司規(guī)范發(fā)展，保護(hù)投資者合法權(quán)益，深圳證券交易所根據(jù)相關(guān)法律和規(guī)章制度，于2006年11月制定了《中小企業(yè)板股票暫停上市、終止上市特別規(guī)定》，對(duì)退市風(fēng)險(xiǎn)警示、暫停上市、恢復(fù)上市、終止上市作了規(guī)定。故本題選B選項(xiàng)。

　　6、證券公司控股企業(yè)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送的信息有虛假記載，對(duì)其處分有( )。Ⅰ.責(zé)令改正，給予警告，并處三萬(wàn)以上二十萬(wàn)以下的罰款Ⅱ.對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，給予警告，可以處以3萬(wàn)元以下罰款Ⅲ.對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，單處或并處警告、三萬(wàn)元以上十萬(wàn)元以下的罰款

　　答 案A，Ⅰ.Ⅱ

　　B，Ⅰ

　　C，Ⅱ

　　D，Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　考 點(diǎn)證券公司主要違法違規(guī)情形及其處罰措施

　　分 值1 分

　　正確答案A

　　文字解析《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第八十八條規(guī)定：證券公司控股或者實(shí)際控制的企業(yè)、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)未按照規(guī)定向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送、提供有關(guān)信息、資料，或者報(bào)送、提供的信息、資料中有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，責(zé)令改正，給予警告，并處以3萬(wàn)元以上20萬(wàn)元以下的罰款;對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，給予警告，可以處以3萬(wàn)元以下的罰款。故本題選A選項(xiàng)。