普華永道發(fā)布*7的中國銀行業(yè)半年業(yè)績報告顯示，2012年上半年，中國十大上市銀行實(shí)現(xiàn)凈利潤5132億元，較去年同期增長17%，相較于去年同期34%的增速，十大上市銀行的利潤增速明顯放慢。同時，銀行資產(chǎn)質(zhì)量出現(xiàn)下降，十大上市銀行2012年上半年整體不良貸款率雖然較2011年底下降了0.02個百分點(diǎn)，但整體不良貸款余額比2011年底增加了53億元。
　　普華永道報告中的十大銀行包括工農(nóng)中建交五大國有商業(yè)銀行和招商、中信、浦發(fā)、興業(yè)和民生五大股份制商業(yè)銀行。
　　普華永道中國銀行業(yè)和資本市場部主管合伙人梁國威表示，造成利潤增速放慢的原因之一是今年上半年央行加快了金融改革的步伐，令中國銀行業(yè)的盈利能力受到了前所未有的挑戰(zhàn)。其中以央行的降息和擴(kuò)大存貸款利率浮動空間對銀行的影響最為顯著。
　　“隨著利率市場化的進(jìn)一步推進(jìn)，銀行以低成本獲得存款的時代已經(jīng)一去不復(fù)返。日后要降低資金成本，銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理水平變得十分重要。”梁國威補(bǔ)充道。
　　報告顯示，十大上市銀行凈利差面臨壓力，凈利息收益率同樣面臨前所未有的挑戰(zhàn)。十大上市銀行2012年6月底的平均凈利差2.65%，與去年同期持平，但與去年底和今年3月底比較有所縮窄；均凈利息收益率2.75%，較去年同期和去年年底微升。
　　2012年上半年另一項(xiàng)影響銀行盈利的改革措施為銀監(jiān)會對于銀行業(yè)不規(guī)范經(jīng)營的專項(xiàng)治理。十大上市銀行截至2012年6月底的半年內(nèi)共實(shí)現(xiàn)手續(xù)費(fèi)及傭金凈收入2234.5億元，同比增長6%。十家銀行的平均同比增速也大幅放慢，由2011年上半年的56%降至今年上半年的19%。手續(xù)費(fèi)及傭金收入增速的急劇下降，導(dǎo)致今年上半年十大上市銀行收入結(jié)構(gòu)出現(xiàn)輕微變化。凈利息收入占整體營業(yè)收入的比例有所上升，以手續(xù)費(fèi)及傭金收入為主的非利息收入占比一定程度地下降。
　　梁國威認(rèn)為，下半年銀行業(yè)整體利潤增速下滑應(yīng)該是一個長期的趨勢。普華永道中國金融服務(wù)業(yè)合伙人何淑貞表示，未來銀行業(yè)高管需要集中考慮的問題是如何改進(jìn)資產(chǎn)負(fù)債管理、如何降低成本、如何提升中間業(yè)務(wù)收入等方面。
　　在業(yè)務(wù)擴(kuò)張的大環(huán)境下，十大銀行業(yè)務(wù)及管理費(fèi)總體達(dá)到3331.7億元，同比增加14%。各家銀行的員工成本占營業(yè)支出超過一半，介于54%至65%之間。
　　由于大部分銀行的收入增速快于成本的上升，十大上市銀行的成本收入比整體較去年同期仍有所下降。其中，民生、興業(yè)、浦發(fā)、中信等股份制商業(yè)銀行的成本收入比出現(xiàn)了較大幅度的下降，而農(nóng)行、中行則略有上升。
　　“盡管銀行業(yè)經(jīng)營的外部環(huán)境不明朗因素增多，對于中國上市銀行而言，卻也蘊(yùn)藏了機(jī)遇。”何淑貞說，“首先，今年以來的經(jīng)濟(jì)下行，*9次為銀行業(yè)改革提供了經(jīng)歷完整周期的機(jī)會。其次，銀行業(yè)改革至今，已經(jīng)積累了較豐富的市場經(jīng)驗(yàn)，初步完善了風(fēng)險管理，形成了一個有競爭的環(huán)境來面對風(fēng)險。最后，利率市場化改革不斷推進(jìn)，也為銀行業(yè)創(chuàng)造了一個從傳統(tǒng)走向創(chuàng)新和現(xiàn)代的經(jīng)營模式，銀行在繼續(xù)開拓中間業(yè)務(wù)之余，資產(chǎn)負(fù)債表的管理水平也變得越來越重要。面對新形勢上市銀行只要管理好以上風(fēng)險，針對變化中的趨勢制定相應(yīng)的對策，便能在新的競爭環(huán)境中占據(jù)有利的位置。”