跨年沖紅發(fā)票，發(fā)票已抵扣，分錄、報表，稅方面分別怎么處理？

其他回答

• 王同學
  退稅發(fā)票已勾選不抵扣，但跨越要沖紅，紅字信息表勾選了已抵扣，請問怎么處理
  • 韋老師
    作廢了重新申請紅字發(fā)票信息表
  • 王同學
    當月進項稅用不用轉出，申報表怎么填
  • 韋老師
    同學你好 這個要轉出的，直接沖減了勾選的進項了
• C同學
  老師 建筑施工企業(yè)，購買材料已認證未抵扣的發(fā)票沖紅 和已認證已抵扣的發(fā)票沖紅分錄分別怎么做？
  • P老師
    您好 您購買材料已認證未抵扣的發(fā)票請問分錄怎么寫的
  • C同學
  • P老師
    那現(xiàn)在 借：工程施工 借方紅字 應交稅費——應交增值稅——進項稅額 借方紅字 貸：銀行存款 貸方紅字
  • C同學
    已抵扣的呢？
  • P老師
    已經抵扣的 也是這么寫 因為您待抵扣跟已經抵扣都是入的應交稅費——應交增值稅——進項稅額 科目 所以現(xiàn)在分錄一樣
  • C同學
    稅務局讓做進項稅額轉出
  • P老師
    應交稅費——應交增值稅——進項稅額 借方紅字 就是進項稅額轉出的意思
• 兄同學
  老師 建筑施工企業(yè)，購買材料已認證未抵扣的發(fā)票沖紅 和已認證已抵扣的發(fā)票沖紅分錄分別怎么做？
  • 吳老師
    您好 請問您已認證未抵扣的發(fā)票 進項稅額計入的應交稅費——待認證進項稅額還是應交稅費——應交增值稅——進項稅額
• T同學
  跨年發(fā)票紅沖分錄怎么做？
  • F老師
    做相反分錄。 借：主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅（銷項稅額） 貸：銀行存款等 借：庫存商品 貸：主營業(yè)務成本
  • T同學
    跨年發(fā)票 也是和普通紅沖發(fā)票一樣處理？
  • F老師
    是的，一樣的處理方法。