一、為了嚴格管理貨幣發(fā)行,保證貨幣發(fā)行權(quán)集中于中央,有計劃地調(diào)節(jié)貨幣流通,節(jié)約現(xiàn)金使用,穩(wěn)定市場物價,打擊城鄉(xiāng)資本主義勢力,保衛(wèi)社會主義公有制,促進國民經(jīng)濟有計劃按比例高速度地發(fā)展,鞏固無產(chǎn)階級專政,特決定對一切國營企業(yè)、事業(yè)、機關(guān)、團體、部隊、學校和集體經(jīng)濟單位實行現(xiàn)金管理,并指定中國人民銀行為現(xiàn)金管理的執(zhí)行機關(guān),負責辦理及檢查有關(guān)現(xiàn)金管理事宜。
二、凡一切國營企業(yè)、事業(yè)、機關(guān)、團體、部隊、學校、集體經(jīng)濟單位所有現(xiàn)金,除核定的現(xiàn)金庫存限額外,其余必須存入當?shù)刂袊嗣胥y行(無銀行機構(gòu)的地方,授權(quán)信用社辦理,下同),不得自行保留。
上述單位的庫存現(xiàn)金限額,由各單位提出計劃,經(jīng)開戶人民銀行審查,報請當?shù)馗锩瘑T會核定。單位庫存現(xiàn)金限額一般不得超過三天的日常開支,離銀行較遠的單位,可以適當放寬,但*6不得超過十五天的日常開支。
三、各國營企業(yè)、事業(yè)、機關(guān)、團體、部隊、學校、集體企業(yè)間的經(jīng)濟往來,必須通過中國人民銀行轉(zhuǎn)帳結(jié)算。除發(fā)工資、旅差費、向個人采購農(nóng)副產(chǎn)品、對個人其他支出以及結(jié)算起點以下的零星開支等必須使用的現(xiàn)金部分外,其他均不得支付現(xiàn)金。
各單位到外地采購所需資金,不準自帶現(xiàn)金或經(jīng)郵局匯款,必須通過中國人民銀行用匯兌或其他結(jié)算方式結(jié)算。
現(xiàn)金收支較多的單位,要編制現(xiàn)金收支計劃,經(jīng)開戶人民銀行審查,報當?shù)馗锩瘑T會批準。單位現(xiàn)金收支計劃一經(jīng)批準,單位要保證實現(xiàn)。
四、對人民公社、生產(chǎn)大隊、生產(chǎn)隊和他們辦的企業(yè)也應(yīng)實行現(xiàn)金管理。具體管理辦法,可比照上述規(guī)定,由省、市、自治區(qū)革命委員會自行制定。中國人民銀行要保證誰的錢進誰的帳,由誰支配,不得自動扣收貸款,也不代任何單位扣款。
五、現(xiàn)金管理決定是國家的重要財經(jīng)制度,必須嚴格執(zhí)行。對違犯上述規(guī)定的單位,中國人民銀行可以根據(jù)情節(jié)輕重給予批評教育,情節(jié)嚴重的要報當?shù)馗锩瘑T會給予紀律懲處。
六、中國人民銀行要力求健全機構(gòu),改進制度,簡化手續(xù),方便各部門各單位。務(wù)使辦理收款、付款、轉(zhuǎn)帳結(jié)算等業(yè)務(wù)時,作到迅速和準確,更好地適應(yīng)國民經(jīng)濟全面發(fā)展的需要。
七、本決定自發(fā)布之日起實行。
1977年11月28日