貼現(xiàn)率:貼現(xiàn)利息與承兌匯票票面金額的比例就是銀行承兌匯票貼現(xiàn)率。
那么未到期的銀行承兌匯票貼現(xiàn)需要支付多少給銀行作為利息呢?我們可以套用下面的貼現(xiàn)計算公式(設年貼現(xiàn)率為x%,月貼現(xiàn)率為y%)。
如果按照月利率計算,則貼現(xiàn)計算公式為:匯票面值-匯票面值 × 月貼現(xiàn)率y% × 貼現(xiàn)日至匯票到期日的月數(shù);
部分銀行是按照天數(shù)來計算的,貼現(xiàn)計算公式為:匯票面值-匯票面值 × 年貼現(xiàn)率x% × (貼現(xiàn)日-承兌匯票到期日)的天數(shù) / 360。
以上公式只是大致的承兌匯票貼現(xiàn)計算公式,實際中,還要根據(jù)是否是外地匯票、實際銀行托收時間等在計算中加、減天數(shù)。*7銀行承兌匯票貼現(xiàn)率還要咨詢當?shù)劂y行,這個利率是隨時都在變動的。
目前銀行承兌匯票貼現(xiàn)有個人辦理和銀行辦理,現(xiàn)就商業(yè)銀行銀行承兌匯票的貼現(xiàn)簡單說一下:
1、銀行承兌匯票貼現(xiàn),是企業(yè)手里有一張銀行承兌匯票,等錢用到銀行去“貼現(xiàn)”,銀行按票面金額減去“貼現(xiàn)息”把錢給企業(yè)。
2、貼現(xiàn)息的計算:假設企業(yè)手里有一張2009年7月15日簽發(fā)銀行承兌匯票,金額是100萬元,到期日2009年12月15日,企業(yè)2009年8月10日到銀行要求“貼現(xiàn)”,要與銀行簽定貼現(xiàn)合同,貼現(xiàn)息的計算公式是:金額×時間×利率=貼現(xiàn)息,100萬元×127天/360天×1.88%利率=6632.22元。給企業(yè)錢是:100萬-6632.22元=993367.78元。
說明:
(1)時間八月21天+九月30天+十月31天+十一月30天+十二月15天等于127天。
(2)利率是各行是按國家票據(jù)掛牌價上下浮動定的,如1.88%是年利率,要轉(zhuǎn)換成日利率計算,該日利率是0.000052222/元
(3)如天數(shù)是年,利率就不轉(zhuǎn)換,天數(shù)是月就轉(zhuǎn)換月利率,天數(shù)是日就轉(zhuǎn)換為日利率。
(4)利率表示:年利率:0/100,月利率0/1000,日利率0/10000%。
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