(一)現(xiàn)金
廣義的現(xiàn)金是指在生產(chǎn)經(jīng)營過程中以貨幣形態(tài)存在的資金,包括庫存現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金等,狹義的現(xiàn)金僅指庫存現(xiàn)金?,F(xiàn)金管理中所講的現(xiàn)金是廣義的現(xiàn)金。
(二)持有現(xiàn)金的動機?
(1)收入和支出數(shù)額是否相等;
(2)收入和支出時間是否匹配;
(3)企業(yè)臨時融資的能力。
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