本月對于增值稅申報來說是個非常重要的日子，此次申報是很多企業(yè)*9次申報增值稅，對于相關(guān)的申報時間，申報流程都不是太清楚。特此小編為你整理了增值稅申報注意事項以及申報時間，讓你更好的完成*9次增值稅繳納。
2016年5月1日新納入營改增試點范圍的一般納稅人本月申報征期截止日為2016年6月27日，稅控設(shè)備的鎖死期也是6月27日。請使用增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版的納稅人務(wù)必于鎖死期前進行【遠程抄報】→【增值稅納稅申報】→【遠程清卡】操作，以免造成【金稅盤鎖死】給您的工作帶來不便。
注意：必須完成全部操作才視為申報成功。系統(tǒng)鎖死后，必須攜帶專用設(shè)備和稅務(wù)資料至辦稅大廳進行解鎖才可繼續(xù)正常使用。為了減少不必要的麻煩，建議您提前查詢鎖死期。
下面為您介紹一下如何使用企業(yè)端稅控系統(tǒng)自行查詢當(dāng)月鎖死期：
 

1、金稅盤（航天金稅公司）
使用航天金稅系統(tǒng)增值稅抄報結(jié)束后，可通過如下操作查看是否抄報稅成功及本月鎖死期。

示例1：（當(dāng)前月：6月） 

（1）鎖死期為：次月中、下旬某日；

（如上圖）鎖死日期：2016年07月16日

（2）報稅資料為：“無”；

（如上圖）報稅資料為“無”；

（3）上次報稅日期為：當(dāng)前月1日00時00分；

（如上圖）上次報稅日期為2016年06月16日10時08分

（4）抄稅起始日期為：次月1日；

（如上圖）抄稅起始日期為2016年07月01日

同時滿足以上條件則可以確認本月報稅、清卡成功。

示例2：（當(dāng)前月：6月）

報稅資料為“有”，說明企業(yè)當(dāng)月尚未完成清卡。

鎖死期為2016年06月21日，說明該企業(yè)申報截止日為6月20日，需要在6月20日內(nèi)完成清卡，即21日當(dāng)天已超期。

示例3：（當(dāng)前月：6月）

報稅資料為“有”，說明企業(yè)當(dāng)月尚未完成清卡。

鎖死期為2016年06月28日，說明該企業(yè)申報截止日為6月27日，需要在6月27日內(nèi)完成清卡，即28日當(dāng)天已超期。


 

2、稅控盤（百旺金賦公司）

使用百旺金賦系統(tǒng)增值稅抄報結(jié)束后，可通過如下操作清零解鎖，查詢是否抄報稅成功及本月鎖死期。

（1）納稅申報系統(tǒng)申報成功后，征期內(nèi)進入開票軟件，系統(tǒng)自動清卡。

（2）查看是否報稅成功：點擊“報稅處理”——“網(wǎng)上抄報”功能。

（3）查看“開票截止日期”是否已更新到次月，如在當(dāng)月說明未反寫成功；如延到下月說明反寫完成，該日期即為下月最晚反寫日期。

示例1：（當(dāng)前月：6月）

下圖開票截止時間為20160627，未延到下月說明未反寫成功。

示例2：（當(dāng)前月：6月）

下圖開票截止時間為20160715，已延到下月說明反寫成功，下月最晚反寫日期即為2016年07月15日。


 

特別提醒：

（1）納稅人在每月征期結(jié)束前，必須進行清零解鎖，否則征期后將無法開票，且不能通過網(wǎng)絡(luò)遠程清卡，必須前往辦稅大廳進行解鎖操作方可繼續(xù)使用。

 

（2）如果您在鎖死期內(nèi)未完成抄報，請攜帶稅控設(shè)備，加蓋公章的明細匯總表至辦稅大廳進行抄報之后方可進行網(wǎng)上申報；如您網(wǎng)上申報成功但在鎖死期內(nèi)未完成清零解鎖操作，鎖死期后需要攜帶加蓋公章的全套增值稅申報表及需要清零的稅控設(shè)備至辦稅服務(wù)廳進行清卡操作。