新版本增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)
名詞解釋：
發(fā)票勾選確認(rèn)和掃描認(rèn)證是目前并存的實(shí)現(xiàn)抵扣發(fā)票選擇的兩種方式：
1、發(fā)票勾選確認(rèn)：勾選保存并成功進(jìn)行確認(rèn)操作后，即為可參與抵扣。在增值稅查詢平臺(tái)中的狀態(tài)為“已確認(rèn)”。
2、 掃描認(rèn)證：認(rèn)證即為可參與抵扣，無(wú)需進(jìn)行確認(rèn)操作。在增值稅查詢平臺(tái)中的狀態(tài)為“已認(rèn)證”。
發(fā)票勾選：
1、  企業(yè)每個(gè)稅款所屬期進(jìn)行勾選、確認(rèn)的操作窗口期，調(diào)整為當(dāng)月征期結(jié)束后*9日到次月征期前2日（例如：當(dāng)月和次月征期均為15日，當(dāng)月勾選、確認(rèn)時(shí)間為當(dāng)月16日到次月13日）。
2、  可勾選的發(fā)票范圍為抵扣時(shí)限內(nèi)的正常狀態(tài)發(fā)票。
3、  可勾選的發(fā)票應(yīng)包含三證合一、新舊稅號(hào)的發(fā)票數(shù)據(jù)，如企業(yè)進(jìn)行三證合一之后，不能查詢到之前舊稅號(hào)的發(fā)票時(shí)，請(qǐng)聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)在各省電子底賬系統(tǒng)中進(jìn)行新舊稅號(hào)關(guān)聯(lián)，關(guān)聯(lián)之后即可對(duì)新舊稅號(hào)的發(fā)票進(jìn)行正常查詢、勾選、確認(rèn)。
4、  發(fā)票勾選、保存后不算最終操作，需進(jìn)行確認(rèn)操作后，才能作為申報(bào)期的抵扣數(shù)據(jù)（狀態(tài)為“已確認(rèn)”）；而發(fā)票狀態(tài)為“已認(rèn)證”的數(shù)據(jù)，為仍采用掃描認(rèn)證的數(shù)據(jù)，無(wú)需進(jìn)行確認(rèn)操作。
5、  對(duì)于狀態(tài)為作廢、失控、紅沖以及異常的發(fā)票，不允許勾選但是在發(fā)票勾選模塊仍然可以查詢到，是為了使納稅人清晰的知曉其不可抵扣的原因并進(jìn)行相應(yīng)處理。
6、  超過(guò)當(dāng)期勾選、確認(rèn)時(shí)間，已勾選未確認(rèn)的發(fā)票，平臺(tái)將自動(dòng)將其狀態(tài)回退為“未勾選”，若其下期符合勾選條件，可繼續(xù)參與下期勾選確認(rèn)。
7、  除上面第4條情況之外，平臺(tái)不會(huì)在任何情況下自動(dòng)撤銷(xiāo)企業(yè)的已勾選數(shù)據(jù)，對(duì)于勾選后確認(rèn)前狀態(tài)發(fā)生變化的數(shù)據(jù)，平臺(tái)會(huì)在企業(yè)確認(rèn)操作時(shí)進(jìn)行提示，最終參與抵扣的數(shù)據(jù)以確認(rèn)并有效的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，已確認(rèn)的異常發(fā)票將作為無(wú)效數(shù)據(jù)不參與抵扣。
8、 當(dāng)期進(jìn)行了多次確認(rèn)的發(fā)票，在“當(dāng)期的勾選確認(rèn)操作期內(nèi)”通過(guò)“已確認(rèn)”作為條件是可以直接查到的，超過(guò)“當(dāng)期的勾選確認(rèn)操作期”則看不到。
確認(rèn)勾選：
1、  取消原有的每月最后一天平臺(tái)自動(dòng)確認(rèn)功能（2016年5月平臺(tái)不會(huì)再進(jìn)行自動(dòng)確認(rèn)），且將確認(rèn)操作由每月一次修改為“每月多次”（企業(yè)當(dāng)期有需要抵扣的發(fā)票時(shí)，至少需要手工確認(rèn)一次）。
2、  “確認(rèn)勾選”模塊，點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕時(shí)，平臺(tái)會(huì)將上次確認(rèn)操作之后勾選的所有發(fā)票進(jìn)行匯總統(tǒng)計(jì)并提示操作員，提示信息包含當(dāng)期的確認(rèn)次數(shù)、有效勾選發(fā)票數(shù)量、勾選且掃描認(rèn)證數(shù)量、勾選但不可抵扣數(shù)量（勾選后但發(fā)票狀態(tài)為作廢、紅沖、失控或異常），及本次有效勾選的各種類發(fā)票的數(shù)量、金額、稅額信息，操作員看到此次確認(rèn)的數(shù)據(jù)沒(méi)有問(wèn)題時(shí)，點(diǎn)擊“提交”按鈕才為實(shí)際確認(rèn)操作的執(zhí)行，確認(rèn)后可以打印和導(dǎo)出。廣大納稅人可放心點(diǎn)擊“確認(rèn)”按鈕，正確、高效使用查詢平臺(tái)的功能。
3、  “確認(rèn)勾選”模塊，是對(duì)企業(yè)勾選操作的一種確認(rèn)，即勾選了哪些發(fā)票即對(duì)哪些發(fā)票進(jìn)行確認(rèn)，不包含掃描認(rèn)證的數(shù)據(jù)。勾選發(fā)票在確認(rèn)之前變?yōu)楫惓顟B(tài)時(shí)，企業(yè)可對(duì)其進(jìn)行撤銷(xiāo)后再進(jìn)行確認(rèn)；也可以直接執(zhí)行確認(rèn)操作，但是被確認(rèn)的異常狀態(tài)發(fā)票將作為無(wú)效數(shù)據(jù)不參與當(dāng)期的抵扣。勾選發(fā)票在確認(rèn)之后變?yōu)楫惓顟B(tài)時(shí)，可以正常參與當(dāng)期抵扣，稅務(wù)機(jī)關(guān)會(huì)通過(guò)其他系統(tǒng)進(jìn)行異常發(fā)票的檢查，建議企業(yè)對(duì)這類發(fā)票進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。
抵扣統(tǒng)計(jì)：
1、 “抵扣統(tǒng)計(jì)”功能直接匯集了當(dāng)期“勾選確認(rèn)”和“掃描認(rèn)證”兩種方式的全部發(fā)票，是作為納稅人填寫(xiě)當(dāng)期申報(bào)表、進(jìn)行當(dāng)期申報(bào)抵扣的最準(zhǔn)確依據(jù)，請(qǐng)納稅人放心使用。
2、  “抵扣統(tǒng)計(jì)”當(dāng)天的報(bào)表數(shù)據(jù)截止至前一天的*7數(shù)據(jù)，不包含當(dāng)天進(jìn)行勾選確認(rèn)或掃描認(rèn)證的數(shù)據(jù)。
發(fā)票勾選確認(rèn)與掃描認(rèn)證的關(guān)系：
1、  增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)的發(fā)票勾選、確認(rèn)功能是對(duì)原有掃描認(rèn)證的技術(shù)升級(jí)，也是一種政策利好。比原有的掃描認(rèn)證方式，成本更低，也更加高效、便捷，是“互聯(lián)網(wǎng)+稅務(wù)”的一種體現(xiàn)。
2、 發(fā)票勾選確認(rèn)和掃描認(rèn)證的操作窗口期不一致。
•發(fā)票勾選確認(rèn)的操作窗口期為：稅款所屬期當(dāng)月征期第二天開(kāi)始，下月征期前兩天截至。
•掃描認(rèn)證操作窗口期：稅款所屬期當(dāng)月1日至稅款所屬期當(dāng)月最后一日，與原有“認(rèn)證月份”保持一致，沒(méi)有發(fā)生變化。
所以，納稅人應(yīng)注意，在每個(gè)月“征期”內(nèi)進(jìn)行操作，并采取不同的方式所處理的數(shù)據(jù)，其數(shù)據(jù)的稅款所屬期有所不同。例如，假設(shè)7月征期為15日，在7月1日至7月13日內(nèi)勾選確認(rèn)的發(fā)票為6月稅款所屬期的數(shù)據(jù)（需要在7月進(jìn)行申報(bào)抵扣），而在7月1日至7月13日進(jìn)行掃描認(rèn)證的發(fā)票則為7月稅款所屬期的數(shù)據(jù)（需要在8月進(jìn)行申報(bào)抵扣）。
3、  增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)發(fā)票勾選、確認(rèn)的數(shù)據(jù)，與掃描認(rèn)證數(shù)據(jù)在每天晚上進(jìn)行匯集、并去除重復(fù)數(shù)據(jù)（避免重復(fù)抵扣）后，作為納稅人申報(bào)抵扣的明細(xì)依據(jù)。為避免納稅人的混淆，建議不要同時(shí)采取勾選和掃描兩種方式，而采取更高效、便捷的勾選方式選擇抵扣的明細(xì)數(shù)據(jù)。
發(fā)票勾選確認(rèn)與申報(bào)的關(guān)系：
1、  為避免納稅人損失，建議納稅人在完成當(dāng)期所有抵扣發(fā)票的勾選、確認(rèn)后，依據(jù)抵扣統(tǒng)計(jì)查詢里的匯總數(shù)進(jìn)行當(dāng)期的申報(bào)工作。若當(dāng)期申報(bào)完成之后，在征期結(jié)束之前再進(jìn)行同一屬期的發(fā)票勾選、確認(rèn)操作的，這部分?jǐn)?shù)據(jù)沒(méi)法納入到之前已完成的申報(bào)抵扣中，而且也不能參與下期的申報(bào)抵扣。提請(qǐng)廣大納稅人注意！
2、  增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)抵扣統(tǒng)計(jì)查詢里的發(fā)票勾選、掃描的數(shù)據(jù)，就是納稅人申報(bào)表中抵扣數(shù)據(jù)匯總數(shù)的填寫(xiě)依據(jù)，這是與原掃描認(rèn)證系統(tǒng)同步過(guò)的。
3、  納稅人可以通過(guò)“抵扣統(tǒng)計(jì)”功能查詢到準(zhǔn)確的當(dāng)期可以抵扣的發(fā)票匯總數(shù)（含勾選確認(rèn)+掃描認(rèn)證），并下載明細(xì)。“抵扣統(tǒng)計(jì)”數(shù)據(jù)每天晚上進(jìn)行重新匯總統(tǒng)計(jì)，所以納稅人每日看到的“抵扣統(tǒng)計(jì)”數(shù)據(jù)是截止到前一日的數(shù)據(jù)情況，當(dāng)期全部數(shù)據(jù)勾選確認(rèn)完成后的第二天，可查詢“抵扣統(tǒng)計(jì)”作為填報(bào)當(dāng)期申報(bào)表中申請(qǐng)抵扣數(shù)據(jù)的依據(jù)。
平臺(tái)數(shù)據(jù)查詢、數(shù)據(jù)下載的有關(guān)說(shuō)明：
1、  【發(fā)票勾選】——查詢符合抵扣時(shí)限的所有發(fā)票信息，含掃描認(rèn)證發(fā)票和異常發(fā)票，也包含當(dāng)期已勾選、未勾選、已確認(rèn)、未確認(rèn)的發(fā)票。當(dāng)期的勾選、確認(rèn)時(shí)間截止后，當(dāng)期稅款所屬期“已確認(rèn)”發(fā)票將不再能進(jìn)行查詢，企業(yè)可通過(guò)“抵扣統(tǒng)計(jì)”模塊進(jìn)行查詢。
2、  【確認(rèn)勾選】——可按稅款所屬期查詢各期確認(rèn)的累計(jì)匯總情況及分次的確認(rèn)明細(xì)情況，并進(jìn)行打印和明細(xì)導(dǎo)出。
3、  【發(fā)票查詢的“單票查詢”】——輸入發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼，查詢抵扣時(shí)限內(nèi)某一張發(fā)票的基本信息和抵扣情況（含“確認(rèn)標(biāo)志”和“認(rèn)證標(biāo)志”，“確認(rèn)標(biāo)志”針對(duì)勾選確認(rèn)發(fā)票，“認(rèn)證標(biāo)志”針對(duì)“掃描認(rèn)證發(fā)票”）。
4、  【發(fā)票查詢的“未到期發(fā)票查詢”】——征期內(nèi)，查詢征期內(nèi)開(kāi)具的還不允許參與當(dāng)期抵扣的發(fā)票數(shù)據(jù)（當(dāng)月開(kāi)票下月抵扣）。此部分?jǐn)?shù)據(jù)在本月征期后即可以在發(fā)票勾選模塊查詢到，并作為下個(gè)屬期數(shù)據(jù)參與勾選。
5、 【抵扣統(tǒng)計(jì)】——可查詢每個(gè)稅款所屬期實(shí)際可以參與抵扣的數(shù)據(jù)匯總情況（含勾選確認(rèn)+掃描認(rèn)證），并對(duì)參與抵扣的明細(xì)發(fā)票進(jìn)行導(dǎo)出。
常見(jiàn)問(wèn)題
一、客戶端環(huán)境配置問(wèn)題
1.1增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)運(yùn)行環(huán)境?
答：1. 要求在WINDOWS系統(tǒng)下才能正常登錄使用，WINDOWSXP及以上版本都可以;盡量不要使用從網(wǎng)上下載的GHOST安裝系統(tǒng)，尤其是經(jīng)過(guò)精簡(jiǎn)的GHOST安裝系統(tǒng)。
　　2. 建議納稅人端計(jì)算機(jī)配置IE8及以上版本瀏覽器，并安裝控件。
1.2增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)支持什么瀏覽器?
答：目前，發(fā)票查詢平臺(tái)支持使用IE內(nèi)核的瀏覽器，如IE(版本為8及以上)和360瀏覽器，操作員需按照操作手冊(cè)步驟要求安裝金稅盤(pán)或稅控盤(pán)驅(qū)動(dòng)及安全控件。同時(shí)，我們還提供了集成了所有平臺(tái)所需驅(qū)動(dòng)、控件的集成專用瀏覽器，專門(mén)用于此平臺(tái)的登錄，下載地址為：
　　(1) 百度云盤(pán)地址：http://pan.baidu.com/s/1kUJwL4V
　　(2) 360云盤(pán)地址：https://yunpan.cn/OcSMkE5ngF5jQV，訪問(wèn)密碼 31ac
　　(3)下載網(wǎng)址：http://down.360safe.com/se/360seswdzcs.exe
1.3使用增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)時(shí)IE如何設(shè)置?
答：客戶端電腦的瀏覽器建議使用IE瀏覽器(版本為IE8及以上)、360瀏覽器，或者集成了所有驅(qū)動(dòng)和安全控件的專用瀏覽器;同時(shí)，需要把增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)的地址加入可信站點(diǎn)，并在可信站點(diǎn)的“自定義級(jí)別”-“設(shè)置”中，將全部選項(xiàng)啟用，重啟瀏覽器生效。如果用非administrator用戶登錄WINDOWS，在啟動(dòng)IE時(shí)，需要選中IE的快捷方式，點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“以管理員身份運(yùn)行”;即使當(dāng)前WINDOWS用戶在administrator組且具有管理員權(quán)限也必須選擇“以管理員身份運(yùn)行”。
1.4金稅盤(pán)/稅控盤(pán)驅(qū)動(dòng)及安全控件的安裝注意事項(xiàng)。
答：1. 按照《基礎(chǔ)驅(qū)動(dòng)及安全控件安裝手冊(cè)》安裝;
　　2. 關(guān)閉IE瀏覽器;
　　3. 不要插金稅盤(pán)或稅控盤(pán);
　　4. 在安裝證書(shū)和控件的時(shí)候，需要選中安裝文件，點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“以管理員身份運(yùn)行”;
　　5.清空瀏覽器緩存，再重新打開(kāi)瀏覽器。
1.5證書(shū)/驅(qū)動(dòng)不能成功安裝怎么辦?
答：當(dāng)證書(shū)/驅(qū)動(dòng)安裝不成功時(shí)，建議下載我們提供的集成了所有平臺(tái)所需驅(qū)動(dòng)、控件的集成專用瀏覽器，登錄本查詢平臺(tái)，下載地址為：
　　(1)百度云盤(pán)地址：http://pan.baidu.com/s/1nuJsB5B
　　(2)360云盤(pán)地址：https://yunpan.cn/OcSLYgsgvDMVGz，提取碼 956a
　　(3)下載網(wǎng)址：http://down.360safe.com/se/360seswdzcs.exe
二、登錄問(wèn)題
2.1納稅人登錄時(shí)提示輸入密碼錯(cuò)誤，如何處理?
答：納稅人要確認(rèn)是否輸入了金稅盤(pán)或稅控盤(pán)中的8位CA密碼(不同于市局網(wǎng)廳登錄時(shí)的CA證書(shū)密碼)，忘記密碼的，需聯(lián)系技術(shù)服務(wù)單位。連續(xù)7次輸錯(cuò)密碼導(dǎo)致盤(pán)被鎖住的，需攜金稅盤(pán)或稅控盤(pán)到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)辦稅服務(wù)廳重簽CA證書(shū)。
2.2個(gè)別稅控盤(pán)無(wú)法登錄，登錄時(shí)報(bào)“打開(kāi)設(shè)備—未知錯(cuò)誤”，但是納稅人的開(kāi)票軟件可以登錄。不知道是盤(pán)的問(wèn)題，還是驅(qū)動(dòng)的問(wèn)題?
答：1. 此類錯(cuò)誤通常是客戶端驅(qū)動(dòng)、控件等安裝問(wèn)題，請(qǐng)聯(lián)系當(dāng)?shù)亟鸲惐P(pán)或稅控盤(pán)服務(wù)單位解決。
　　2. Win8、win10系統(tǒng)需用選中IE的快捷方式，點(diǎn)擊鼠標(biāo)右鍵，選擇“以管理員身份運(yùn)行”。
2.3登錄系統(tǒng)提示納稅人檔案信息不存在，如何處理?
答：1. 請(qǐng)確認(rèn)稅控盤(pán)或金稅盤(pán)是否完好;
　　2. 請(qǐng)確認(rèn)驅(qū)動(dòng)是否已正確安裝，驅(qū)動(dòng)問(wèn)題請(qǐng)分別聯(lián)系當(dāng)?shù)亟鸲惐P(pán)/稅控盤(pán)服務(wù)單位的技術(shù)支持人員;
　　3. 請(qǐng)確認(rèn)返回信息中的稅號(hào)、信用等級(jí)是否屬于本企業(yè)、是否正確無(wú)誤，并嘗試在其它電腦上進(jìn)行操作;
　　4. 請(qǐng)聯(lián)系主管稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)本企業(yè)的納稅信用等級(jí)及平臺(tái)啟用標(biāo)志;目前只有在電子底賬系統(tǒng)中信用等級(jí)標(biāo)志為A、B或營(yíng)改增企業(yè)，且平臺(tái)啟用標(biāo)志為“啟用”的納稅人，可以登錄增值稅查詢平臺(tái)。主管稅務(wù)機(jī)關(guān)可聯(lián)系內(nèi)部400獲取相關(guān)支持服務(wù)。
　　5. 如非上述問(wèn)題，請(qǐng)聯(lián)系當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)。
2.4在增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)無(wú)法登錄，錄入密碼也無(wú)法成功，是什么原因?
答：1. 操作員可通過(guò)“發(fā)送錯(cuò)誤報(bào)告”按鈕，將錯(cuò)誤代碼以郵件的形式發(fā)送至服務(wù)器端，便于運(yùn)維人員進(jìn)行及時(shí)的錯(cuò)誤排查。
　　2. 建議操作員關(guān)注微信“長(zhǎng)城軟件納稅服務(wù)”公眾號(hào)，并通過(guò)公眾號(hào)將錯(cuò)誤信息發(fā)送至運(yùn)維人員處進(jìn)行處理。
2.5在登錄增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)的時(shí)候報(bào)錯(cuò)‘打開(kāi)加密設(shè)備時(shí)驗(yàn)證用戶口令—函數(shù)參數(shù)錯(cuò)誤(0xB)，是何原因?
答：1. 請(qǐng)檢查是否輸入了正確的CA證書(shū)密碼;
　　2. 請(qǐng)確認(rèn)盤(pán)是否被鎖住了。
2.6平臺(tái)密碼是什么？
答：平臺(tái)密碼設(shè)置后，操作員在插盤(pán)后，需同時(shí)輸入CA證書(shū)密碼和平臺(tái)密碼后才可以正常登錄查詢平臺(tái)，獲取平臺(tái)服務(wù)。
2.7忘記平臺(tái)密碼后如何處理?
答：納稅人首次登錄查詢平臺(tái)后，可設(shè)置平臺(tái)密碼和密碼找回問(wèn)題，密碼遺忘后，可通過(guò)之前設(shè)置的找回問(wèn)題及答案取消之前設(shè)置的平臺(tái)密碼。登錄后，可進(jìn)行平臺(tái)密碼的重新設(shè)置。
三、操作問(wèn)題
3.1何時(shí)能夠?qū)Πl(fā)票進(jìn)行勾選處理操作?
答：納稅人上月申報(bào)期結(jié)束后*9日到當(dāng)月申報(bào)截止期前2日可進(jìn)行勾選確認(rèn)發(fā)票，歸屬于當(dāng)月申報(bào)期。(例如：上月和本月申報(bào)期均為15日，當(dāng)期勾選、確認(rèn)時(shí)間為當(dāng)月16日到次月13日)。
3.2確認(rèn)勾選操作每個(gè)月能夠執(zhí)行幾次?是必須執(zhí)行的嗎?
答：1. 確認(rèn)操作每個(gè)月可以多次執(zhí)行。
　　2. 平臺(tái)已取消了原有的月底最后一天自動(dòng)確認(rèn)功能，為保證企業(yè)的正常抵扣，每個(gè)稅款所屬期操作員必須進(jìn)行至少一次手工確認(rèn)。
　　3. 如納稅人當(dāng)月未勾選發(fā)票，無(wú)需專門(mén)執(zhí)行勾選或確認(rèn)操作。
　　4. 當(dāng)月已勾選未確認(rèn)的發(fā)票，在當(dāng)期結(jié)束后，平臺(tái)將自動(dòng)將已勾選未確認(rèn)的數(shù)據(jù)回退為未勾選狀態(tài)，視同當(dāng)月未做勾選，符合抵扣的時(shí)限規(guī)則時(shí)可在下期繼續(xù)進(jìn)行勾選。
3.3當(dāng)期申報(bào)之后是否可以進(jìn)行當(dāng)期的勾選確認(rèn)操作?
答：當(dāng)期申報(bào)完成之后再進(jìn)行勾選確認(rèn)的當(dāng)期發(fā)票，將不能參與當(dāng)期的申報(bào)抵扣，也不能參與下期的申報(bào)抵扣，為避免損失，請(qǐng)納稅人確認(rèn)當(dāng)期所有發(fā)票全部勾選確認(rèn)后，再進(jìn)行本期的納稅申報(bào)。
3.4發(fā)票勾選結(jié)果是否可以撤銷(xiāo)?
答：已勾選但尚未進(jìn)行確認(rèn)操作的發(fā)票，納稅人可以在允許的勾選、確認(rèn)期間內(nèi)撤銷(xiāo)之前的勾選操作結(jié)果。
3.5什么情況下不可以執(zhí)行發(fā)票勾選或撤銷(xiāo)勾選操作?
答：1. 已超過(guò)當(dāng)期的勾選、確認(rèn)時(shí)間;
　　2. 發(fā)票狀態(tài)為非正常(含作廢、失控、紅沖等)的發(fā)票;
　　3. 已通過(guò)掃描認(rèn)證的發(fā)票(當(dāng)月已認(rèn)證的發(fā)票在增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)的對(duì)應(yīng)稅款所屬期中會(huì)進(jìn)行顯示，默認(rèn)置為已勾選狀態(tài)且狀態(tài)不可變更,說(shuō)明納稅人已通過(guò)掃描認(rèn)證的方式采集了發(fā)票信息)。
3.6納稅人需要查詢勾選的發(fā)票較多，如何提高處理效率?
答：納稅人需查詢勾選的發(fā)票較多，尤其超過(guò)1000張時(shí)，可能出現(xiàn)翻頁(yè)、勾選較慢，系統(tǒng)效率低的問(wèn)題，建議納稅人設(shè)置查詢條件時(shí)，輸入較短的開(kāi)票日期間隔，分批進(jìn)行查詢勾選。同時(shí)，建議使用批量勾選功能完成勾選。
3.7批量勾選的文件格式有何要求?
答：1. 批量勾選上傳的文件格式為excel 2003格式(.xls文件);
　　2. 單元格內(nèi)容依次為是否勾選、發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼、開(kāi)票日期、銷(xiāo)方名稱、金額、稅額;
　　3. 所有單元格為文本格式，開(kāi)票日期為YYYY-MM-DD格式的數(shù)字，如2016-03-03;勾選狀態(tài)只能為：是、否。上傳文件前，請(qǐng)先核對(duì)需要勾選的發(fā)票其“是否勾選”列數(shù)值是否為“是”，否則無(wú)法實(shí)現(xiàn)批量勾選處理。
3.8在發(fā)票查詢平臺(tái)中，批量勾選，下載的文件中，對(duì)于不想勾選的票的信息需要?jiǎng)h除了再上傳嗎?
答：可以不用刪除。不想勾選的票，直接在上傳文件的“是否勾選”欄次選擇"否"保存后上傳即可。
3.9收到的紙質(zhì)發(fā)票在增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)的發(fā)票勾選功能中始終無(wú)法檢索到，原因是什么，如何處理?
答：1. 系統(tǒng)的數(shù)據(jù)同步周期為1天，因此當(dāng)天開(kāi)具的發(fā)票無(wú)法在本平臺(tái)進(jìn)行檢索;
　　2. 此份發(fā)票已經(jīng)超過(guò)抵扣時(shí)限;
　　3. 此份發(fā)票在當(dāng)期之前已經(jīng)申報(bào)抵扣過(guò)了;
　　4. 開(kāi)票方未及時(shí)聯(lián)網(wǎng)上傳發(fā)票信息至稅務(wù)局端;
　　5. 發(fā)票為假發(fā)票(可通過(guò)全國(guó)發(fā)票查驗(yàn)平臺(tái)確認(rèn)發(fā)票真?zhèn)?。
3.10在增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)-確認(rèn)勾選中，查詢出來(lái)的發(fā)票明細(xì)是否包含網(wǎng)上認(rèn)證的發(fā)票?
答：確認(rèn)勾選模塊，是實(shí)現(xiàn)操作員對(duì)勾選數(shù)據(jù)進(jìn)行的確認(rèn)操作，所以經(jīng)操作員手工勾選、確認(rèn)的發(fā)票均可以通過(guò)“確認(rèn)歷史明細(xì)”導(dǎo)出發(fā)票明細(xì)信息。只進(jìn)行了掃描認(rèn)證的發(fā)票，不會(huì)包含在“確認(rèn)勾選”導(dǎo)出的發(fā)票明細(xì)中。
3.11增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)可以打印勾選確認(rèn)清單及匯總表嗎?
答：操作員可以通過(guò)“確認(rèn)勾選“模塊，打印當(dāng)期累計(jì)確認(rèn)情況并導(dǎo)出當(dāng)次勾選確認(rèn)的發(fā)票明細(xì)情況;或通過(guò)”抵扣統(tǒng)計(jì)“模塊，下載當(dāng)期累計(jì)勾選確認(rèn)的發(fā)票明細(xì)情況(抵扣統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)截止至前一日)。
3.12在增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)的工作臺(tái)中，3月份顯示的信息都包括什么?
答：3月份的工作臺(tái)顯示的信息包括：默認(rèn)顯示截止至前一天已確認(rèn)的發(fā)票數(shù)量及稅額。
3.13在哪里查詢發(fā)票？
答：1. 在“發(fā)票勾選”功能中，輸入發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼、開(kāi)票日期等信息可以查詢待抵扣的發(fā)票信息;
　　2. 也可以通過(guò)“發(fā)票查詢”功能，進(jìn)行單票查詢或未到期發(fā)票查詢(未到抵扣期限的發(fā)票)。
3.14增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)推行后，原認(rèn)證系統(tǒng)是否可以繼續(xù)使用?
答：為了保證平穩(wěn)過(guò)渡，兩系統(tǒng)將并行一段時(shí)間，優(yōu)先推薦納稅人使用增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)。
3.15同一張發(fā)票既進(jìn)行了發(fā)票勾選，又使用了掃描儀進(jìn)行掃描認(rèn)證，有什么影響?
答：增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)會(huì)匯集所有勾選確認(rèn)和掃描認(rèn)證的發(fā)票，并進(jìn)行去重，不會(huì)出現(xiàn)重復(fù)抵扣問(wèn)題;但為了避免引起納稅人的混淆，建議納稅信用A級(jí)、B級(jí)及營(yíng)改增納稅人優(yōu)先使用更為方便、高效、快捷的增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)替代原有掃描認(rèn)證的方式。
四、業(yè)務(wù)問(wèn)題
4.1每個(gè)稅款所屬期的勾選、確認(rèn)時(shí)間范圍如何計(jì)算?
答：增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)中，根據(jù)各省稅務(wù)機(jī)關(guān)設(shè)置的每月征期參數(shù)(即，申報(bào)截止期參數(shù))，計(jì)算每個(gè)稅款所屬期的勾選確認(rèn)時(shí)間范圍。
　　1. 當(dāng)期勾選、確認(rèn)時(shí)間起：稅款所屬期所屬月份征期后的第二日開(kāi)啟當(dāng)期的勾選、確認(rèn)操作。
　　2. 當(dāng)期勾選、確認(rèn)時(shí)間止：稅款所屬期所屬月份下個(gè)月征期的前兩日截止當(dāng)期的勾選、確認(rèn)操作。
　　(例如：2016年5月征期參數(shù)為16日，2016年6月征期參數(shù)為25日;則2016年5月稅款所屬期的勾選確認(rèn)時(shí)間為2016.5.17至2016.6.23)
4.2“發(fā)票勾選”模塊可以勾選的發(fā)票數(shù)據(jù)有哪些?
答：由增值稅發(fā)票管理新系統(tǒng)開(kāi)具以及2015年3月1日起使用掃描認(rèn)證方式采集的、尚未申報(bào)抵扣(或退稅)的增值稅專用發(fā)票、貨物運(yùn)輸業(yè)增值稅專用發(fā)票、機(jī)動(dòng)車(chē)銷(xiāo)售統(tǒng)一發(fā)票信息：
　　1. 發(fā)票狀態(tài)為正常且未超過(guò)抵扣時(shí)限的發(fā)票;
　　2. 正常發(fā)票，作廢、沖紅、失控等異常發(fā)票不在勾選范圍之內(nèi);
　　3. 已掃描認(rèn)證的發(fā)票不能重復(fù)勾選。
4.3發(fā)票的抵扣期限如何計(jì)算?
答：增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)區(qū)分按月申報(bào)納稅人和按季申報(bào)納稅人分別計(jì)算其發(fā)票抵扣期限：
　　1)按月申報(bào)納稅人的發(fā)票抵扣期限為：稅款所屬期1日前180日之內(nèi)開(kāi)具的發(fā)票及稅款所屬期開(kāi)具的發(fā)票;
　　2)按季申報(bào)納稅人的發(fā)票抵扣期限為：稅款所屬期季度首月1日前180日之內(nèi)開(kāi)具的發(fā)票及當(dāng)季開(kāi)具的發(fā)票。
4.4在增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)中用于出口退稅的發(fā)票是否也可以勾選?
答：可以。按照現(xiàn)行政策，出口退稅的專用發(fā)票本身也要進(jìn)行掃描認(rèn)證。所以，只要能在查詢平臺(tái)里查到的發(fā)票，都可以進(jìn)行勾選。
4.5增值稅發(fā)票查詢平臺(tái)中一張發(fā)票在勾選且確認(rèn)之后，在申報(bào)系統(tǒng)查詢不到信息，是什么原因?
答：查詢平臺(tái)和申報(bào)系統(tǒng)本身沒(méi)有任何接口;當(dāng)天進(jìn)行確認(rèn)的發(fā)票數(shù)據(jù)會(huì)在當(dāng)晚與掃描認(rèn)證數(shù)據(jù)一并進(jìn)行匯集，供申報(bào)系統(tǒng)進(jìn)行申報(bào)比對(duì);但是發(fā)票本身不會(huì)推送至申報(bào)系統(tǒng)，所以不能在申報(bào)系統(tǒng)中進(jìn)行查詢。
4.6企業(yè)通過(guò)平臺(tái)已經(jīng)勾選了，結(jié)果發(fā)票丟失、損壞或者對(duì)方開(kāi)錯(cuò)作廢了，該怎么處理?如果企業(yè)要是通過(guò)平臺(tái)勾選后，做了確認(rèn)也做過(guò)申報(bào)抵扣了，又該怎么處理?
答：在發(fā)票進(jìn)行確認(rèn)之前，已勾選的發(fā)票都可以在“發(fā)票勾選”模塊進(jìn)行撤銷(xiāo)勾選;已確認(rèn)(或掃描認(rèn)證的發(fā)票)后又變?yōu)楫惓０l(fā)票后，可以在申報(bào)抵扣后再進(jìn)行進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出操作。
4.7三證合一的企業(yè)，老稅號(hào)開(kāi)的發(fā)票能否也在查詢平臺(tái)上進(jìn)行操作?
答：如果稅務(wù)機(jī)關(guān)在局端的征管系統(tǒng)正確的維護(hù)了新舊稅號(hào)的對(duì)應(yīng)關(guān)系且同步到了電子底賬系統(tǒng)，則使用變更后的新盤(pán)即可查詢到新、老稅號(hào)的數(shù)據(jù)。否則只能查詢到新稅號(hào)的發(fā)票。此種情況需要與主管機(jī)關(guān)進(jìn)行聯(lián)系和核實(shí)。
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