CFP考試大綱考點(diǎn)解讀：銀行業(yè)監(jiān)管的含義
　　當(dāng)今商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的復(fù)雜性，使商業(yè)銀行監(jiān)管有著極其豐富的含義。這不僅緣于中英文字詞的差異，諸如銀行業(yè)監(jiān)管、銀行檢查、銀行管理、銀行管制和銀行稽核等，而且在運(yùn)用上也有不同的解釋和意義。上述用詞實(shí)際是從不同層次、范圍和角度闡述了銀行監(jiān)管的含義。

　　(1)從中央銀行CFP金融宏觀調(diào)控、貨幣穩(wěn)定角度看，銀行監(jiān)管是指銀行監(jiān)控。銀行監(jiān)管是在人們意識(shí)到CFP金融也對(duì)社會(huì)公眾、國家利益和社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定有巨大影響所采取的某種法律約束行動(dòng)。

　　(2)從銀行的現(xiàn)場檢查角度看，銀行監(jiān)管是指銀行檢查和銀行審計(jì)。銀行檢查是指銀行監(jiān)管部門依法進(jìn)入現(xiàn)場對(duì)銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)狀況的檢查。這種檢查雖有查賬內(nèi)容，但側(cè)重于對(duì)銀行的評(píng)價(jià)，而且不參與銀行內(nèi)部管理決篥，也不對(duì)銀行經(jīng)營提出具體要求。銀行審計(jì)是指在某一特定日期或在會(huì)計(jì)年度終了，對(duì)公司組織或銀行的財(cái)務(wù)狀況作一全面檢查。這種審計(jì)側(cè)重于數(shù)字的真實(shí)性，一般不需要對(duì)某個(gè)數(shù)據(jù)或比例的好壞作出評(píng)價(jià)而只看其是否客觀、真實(shí)地反映實(shí)際情況，有無偽造等，強(qiáng)調(diào)數(shù)字的精確無誤。

　　(3)從銀行法律和規(guī)則角度看，銀行監(jiān)管是指銀行管理。即對(duì)銀行經(jīng)營活動(dòng)加以法律與規(guī)則的約束，是指法律制度對(duì)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)的影響，是取得經(jīng)濟(jì)目標(biāo)的手段，也包括顯著影響銀行業(yè)運(yùn)行的所有規(guī)則，或是有系統(tǒng)地進(jìn)行管理控制，使其遵守規(guī)則或符合標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)然，銀行的法律作用不只是約束和限制，還有鼓勵(lì)和促進(jìn)向上的作用。

　　(4)從銀行非現(xiàn)場檢查與監(jiān)管角度看，銀行監(jiān)管是指銀行監(jiān)督，是報(bào)表監(jiān)督和指標(biāo)管理，促成一個(gè)迅速、準(zhǔn)確反映商業(yè)銀行經(jīng)營狀況的信息系統(tǒng)。從綜合意義上講，銀行監(jiān)管是指銀行監(jiān)督與銀行管理，包括對(duì)貨幣政策與銀行法執(zhí)行情況的監(jiān)督、現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場監(jiān)督、外部監(jiān)管與內(nèi)部控制、銀行準(zhǔn)人與退出的全部運(yùn)作過程。

　　三、銀行監(jiān)管的理論溯源

　　銀行業(yè)監(jiān)管的理論源于經(jīng)濟(jì)學(xué)中的管制論，主要有“公共利益論”、“特殊利益論”、“社會(huì)選擇論”、“經(jīng)濟(jì)監(jiān)管論”等。

　　公共利益論源于20世紀(jì)30年代美國經(jīng)濟(jì)危機(jī)，并且一直到20世紀(jì)60年代都是經(jīng)濟(jì)學(xué)家們所接受的有關(guān)監(jiān)管的正統(tǒng)埋論。該理論認(rèn)為：監(jiān)管是政府對(duì)公眾要求糾正某些社會(huì)個(gè)體和社會(huì)組織的不公平、不公正和無效率或低效率的一種回應(yīng)。監(jiān)管被看成是政府用來改善資源配置和收入分配的手段。西方國家30年代經(jīng)濟(jì)危機(jī)時(shí)期，人們迫切需要政府通過管制來改善自由市場的低效率和不穩(wěn)定狀態(tài)，并在CFP金融領(lǐng)域恢復(fù)公眾對(duì)全國存款機(jī)構(gòu)和貨幣的信心。該理論認(rèn)為自由的市場機(jī)制不能帶來資源的*3配置，自然壟斷、外部效應(yīng)和不對(duì)稱信息的存在，將導(dǎo)致自由市場的破產(chǎn)。在這種情況下就需要作為社會(huì)公共利益代表的政府在不同程度上介入經(jīng)濟(jì)過程，通過實(shí)施管制以糾正市場缺陷，避免市場破產(chǎn)。

　　特殊利益論認(rèn)為政府管制為被管者留下了“貓鼠追逐”的余地，從而僅僅保護(hù)一個(gè)或幾個(gè)特殊利益集團(tuán)的利益，對(duì)整個(gè)社會(huì)并無助益。政府在實(shí)行管制的過程中為特殊利益集團(tuán)所“俘獲”了。

　　社會(huì)選擇理論是從公共選擇的角度來解釋政府管制，及政府管制作為政府職能的一部分，是否應(yīng)該管制、對(duì)什么進(jìn)行管制、如何管制等，都屬于公共選擇問題。管制制度作為產(chǎn)品，同樣存在著供給和需求的問題;但其作為一種公共產(chǎn)品，則只能由代表社會(huì)利益的政府來供給和安排，各種利益主體則是管制制度的需求者。管制者并不只是被動(dòng)地反映任何利益集園對(duì)管制的需求，它應(yīng)該堅(jiān)持獨(dú)立性，努力使自己的目標(biāo)促進(jìn)社會(huì)福利。

　　經(jīng)濟(jì)監(jiān)管論或監(jiān)管經(jīng)濟(jì)學(xué)是目前較為確切的一種理論，它提出了可檢驗(yàn)的假設(shè)和一系列合乎邏輯的推理。根據(jù)監(jiān)管經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)，之所以會(huì)存在監(jiān)管的需求，是因?yàn)閲铱梢酝ㄟ^監(jiān)管使得利益集團(tuán)的經(jīng)濟(jì)地位獲得改善。企業(yè)可以從政府監(jiān)管那里獲得至少三個(gè)方面的利益：直接的貨幣補(bǔ)貼、控制競爭者的進(jìn)入、獲得影響替代品和互補(bǔ)品的定價(jià)能力。

　　而監(jiān)管的供應(yīng)則來自于千方百計(jì)謀求當(dāng)選的政治家，他們需要選票和資源。由于愿意接受監(jiān)管的利益集團(tuán)十分明白通過監(jiān)管能夠從政治家那里獲得好處，因此，他們就愿意承擔(dān)相應(yīng)的成本。監(jiān)管就是這種供求關(guān)系的相互作用下產(chǎn)生的一種產(chǎn)品。